易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金     基金料理东谈主：易方达基金料理有限公司     基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司     送出日历：二〇二五年三月三十一日                            易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   基金料理东谈主的董事会、董事保证本诠释所载汉典不存在空虚纪录、误导性述说或要紧遗漏，并 对其内容的真是性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律株连。今年度诠释依然三分之二以上独 立董事署名承诺，并由董事长签发。   基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司根据本基金合同轨则，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务盘算、净值阐扬、利润分派情况、财务管帐诠释、投资组合诠释等内容，保证复核内容 不存在空虚纪录、误导性述说或者要紧遗漏。   基金料理东谈主承诺以憨厚信用、勤奋尽责的原则料理和行使基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其异日阐扬。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书过火更新。   本诠释中财务汉典依然审计。安永华明管帐师事务所（特殊平素合伙）为本基金出具了法度无 保寄望见的审计诠释，请投资者驻扎阅读。   本诠释期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                             易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                        §2   基金简介 基金称呼                         易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 基金简称                                   易方达科顺定开混杂（LOF） 场内简称                                           易方达科顺定开 基金主代码                                                  161132 交易代码                                                   161132 基金运作方式                                           契约型绽放式 基金合同班师日                                      2018 年 10 月 26 日 基金料理东谈主                                    易方达基金料理有限公司 基金托管东谈主                                   中国工商银行股份有限公司 诠释期末基金份额总额                                     32，480，679.97 份 基金合同存续期                                                不按时 基金份额上市的证券交易所                                   深圳证券交易所 上市日历                                         2019 年 1 月 28 日 投资方向         本基金在约束风险的前提下，追求基金资产的肃肃升值。              资产竖立方面，本基金基于定量与定性相结合的宏不雅及市集分析，服气组              合中股票、债券等资产类别的竖立比例。股票投资方面，本基金将对各行              业的投资价值进行详细评估，服气并动态赈济行业竖立比例；在行业竖立 投资策略              基础上，本基金将根据公司基本面和估值水瓜分析，进行股票组合的构建              与赈济。同期，本基金可采用投资价值高的存托凭证进行投资。债券投资              方面，本基金将主要通过类属竖立与券种采用两个头绪进行投汉典理。              中证 800 指数收益率×40%+中证港股通详细指数收益率×20%+中债总指数 事迹比较基准              收益率×40%              本基金为混杂型基金，表面上其预期风险与预期收益水平低于股票型基              金，高于债券型基金和货币市集基金。本基金可通过内地与香港股票市集 风险收益特征              交易互联互通机制投资于香港证券市集，除了需要承担与境内证券投资基              金访佛的市集波动风险等一般投资风险之外，本基金还濒临汇率风险、投                               易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                     资于香港证券市集的风险、以及通过内地与香港股票市集交易互联互通机                     制投资的风险等稀少风险。本基金通过内地与香港股票市集交易互联互通                     机制投资的风险详见招募说明书。           名堂                基金料理东谈主                             基金托管东谈主 称呼                      易方达基金料理有限公司                     中国工商银行股份有限公司                姓名               王玉                                 郭明 信息败露            接洽电话             020-85102688                     010-66105799 进展东谈主            电子邮箱         service@efunds.com.cn             custody@icbc.com.cn 客户就业电话                      400 881 8088                          95588 传真                          020-38798812                     010-66105798                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈 注册地址                                                  北京市西城区恢复门内大街55号                        广州市河汉区珠江新城珠江东                       路30号广州银行大厦40-43楼； 办公地址                                                  北京市西城区恢复门内大街55号                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈 邮政编码                      510620；519031                           100140 法定代表东谈主                          刘晓艳                                 廖林 本基金采选的信息败露报纸称呼                      中国证券报 登载基金年度诠释正文的料理东谈主互联网网址                 www.efunds.com.cn 基金年度诠释备置地点                          基金料理东谈主的办公地址      名堂                  称呼                                 办公地址                 安永华明管帐师事务所（特殊普                  北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 管帐师事务所                 通合伙）                            大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构          中国证券登记结算有限株连公司                  北京市西城区太平桥大街 17 号                                 易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                  §3   主要财务盘算、基金净值阐扬及利润分派情况                                                                    金额单元：东谈主民币元  本期已竣事收益                       6，840，972.43     15，091，947.93               -19，345，935.79  本期利润                        11，573，781.66      -10，125，382.94              -20，800，032.61  加权平均基金份额本期利润                        0.1852             -0.1559                   -0.3203  本期加权平均净值利润率                        11.59%              -9.19%                    -17.93%  本期基金份额净值增长率                       13.15%               -9.34%                    -16.10%  期末可供分派利润                   23，146，851.98       33，349，260.24               43，474，643.18  期末可供分派基金份额利润                        0.7126             0.5135                      0.6694  期末基金资产净值                   55，627，531.95       98，295，031.55              108，420，414.49  期末基金份额净值                            1.7126             1.5135                      1.6694  基金份额累计净值增长率                       71.26%               51.35%                    66.94%      注：1.所述基金事迹盘算不包括握有东谈主认购或交易基金的各项用度，计入用度后履行收益水平  要低于所列数字。  接洽用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已竣事收益加上本期公允价值变动收益。                       份额净值增                    事迹比较基           份额净值增                     事迹比较基      阶段               长率法度差                    准收益率标              ①－③             ②－④            长率①                      准收益率③                         ②                       准差④ 昔日三个月      -3.82%      1.28%           0.40%    0.87%             -4.22%          0.41% 昔日六个月       3.51%      1.49%           9.70%    0.87%             -6.19%          0.62% 昔日一年       13.15%      1.37%          11.52%    0.74%             1.63%           0.63% 昔日三年       -13.93%     1.29%          -5.99%    0.70%             -7.94%          0.59% 昔日五年       31.13%      1.45%           2.80%    0.71%             28.33%          0.74% 自基金合同生 效起于今  较                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释              易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金            份额累计净值增长率与事迹比较基准收益率历史走势对比图               （2018 年 10 月 26 日至 2024 年 12 月 31 日）    注：自基金合同班师至诠释期末，基金份额净值增长率为 71.26%，同期事迹比较基准收益率为             易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金           昔日五年基金净值增长率与事迹比较基准积年收益率对比图                           易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释       本基金昔日三年未发生利润分派。                           §4    料理东谈主诠释       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金料理东谈主竖立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资参谋人等在内的多类业务履历，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资规模全面布局，为境表里客户提供资产管意会决有谋略。                            任本基金的                            基金司理（助       证券 姓               职务            理）期限        从业         说明 名                            任职      离任   年限                            日历      日历 张     本基金的基金司理，易方达国企主      2023-             硕士研究生，具有基金从业履历。曾                                    -    9年 晓     题混杂的基金司理             03-07             任国泰君安证券股份有限公司研究                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 宇                                     员，易方达基金料理有限公司行业研                                       究员、投资司理。       注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同班师日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对尔后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定服气的聘任日历妥协聘日历。       本诠释期内，本基金料理东谈主严格慑服《证券投资基金法》等接洽法律法例及基金合同、基金招 募说明书等接洽基金法律文献的轨则，以取信于市集、取信于社会投资公众为宗旨，本着憨厚信用、 勤奋尽责的原则料理和行使基金资产，在约束风险的前提下，为基金份额握有东谈主谋求最大利益。在 本诠释期内，基金运作正当合规，无毁伤基金份额握有东谈主利益的行动。       公司根据《证券投资基金料理公司平正交易轨制领导意见》《基金司理兼任私募资产料理筹商 投资司理责任指引(试行)》等法例和自律法则制定了《平正交易料理办法》等轨制，明确平正交易的 适用边界、原则和内容、管控步履、平正交易推行范例和分派原则、反向交易约束、平正交易效果 评估及诠释等。       平正交易轨制所范例的边界涵盖旗下种种资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市集申购、 二级市集交易（含银行间市集）、境外投资、繁衍品等投汉典理行为，结合投资授权、研究分析、 投资决策、交易推行、事迹评估等各个门径。       平正交易的管控步履和推行范例主要包括：通过建立范例的投资决策机制、分享研究资源和投 资品种备选库为投资东谈主员提供平正的投资契机；投资东谈主员应平正对待其料理的不同投资组合，原则 上应作为念到“同期同价”，合理约束其所料理不同组合对归拢证券的同向交易价差；建立并实行链接 交易轨制，交易系统具备平正交易功能，对于跋扈平正交易推行条件的同向指示，系统将自动启用 平正交易功能，按照交易平正的原则合理分派各投资指示的推行；严格约束不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易推行范例 和分派机制，通过系统与东谈主工约束相结合的方式，悉力确保统统投资组合在交易契机上得到平正、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、格外交易监控分析机制，对发现的格外问题进 行教导，并要求投资组合司意会释说明。       公司严格按照法律法例的要求不容旗下料理的不同投资组合之间各式可能导致抗击正交易和利                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 益输送的反向交易行动。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性料理等需要而进行的反向交易，投资东谈主员须提供充分的投资决策依据，并经审核证据 方可推行。       公司通过按时或不按时的平正交易效果评估诠释机制，使投资和交易东谈主员能实时了解各组合的 平正交易推行情景，握续督促平正交易轨制的落实推行，并束缚在实践中试验和完善平正交易轨制。       本诠释期内，上述平正交易轨制和约束方法总体推行情况精湛，未发现旗下投资组合之间存在 抗击正交易表象。       本诠释期内，未发现本基金有可能导致抗击正交易和利益输送的格外交易。       本诠释期内，本公司旗下统统投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量进步该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理料理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，接洽基金司理按轨则履行了审批范例。 来看，上证指数上升 12.67%，沪深 300 指数上升 14.68%，代表大盘作风的上证 50 指数上升 15.42%， 代表中小盘成长作风的创业板指数上升 13.23%。       本基金举座的竖立念念路是驻足于企业的现款流创造才智，寻找竞争力强、估值合理的品种进行 竖立。咱们在船舶制造、工程机械、重卡发动机、买卖地产、客车、银行等规模均有长久竖立的个 股。在此基础上，本基金上半年基于对宏不雅经济建造的预期，阶段性地增多了对内需的显现度，增 加了整车股的竖立，增多了资源品的握仓。不才半年竖立了券商等受益于市集回暖的品种。四季度 以来，咱们缓缓增多科技类的握仓。       国内的经济转型过程仍然需要较长的期间。内需类股票举座上濒临需求回落的压力，盈利阐扬 不尽如东谈主意。咱们在选股时，一方面坚握嗜好企业的买卖模式及竞争力，另一方面，比拟于短期的 事迹服气性，咱们会愈加长远地念念考企业长久的成漫空间，结合估值情况，详细斟酌其中长久收益 率的空间，以及竣事这种收益率的服气性和所濒临的潜不才行风险，相应地在仓位和竖立上统筹考 虑。咱们寻求供给受限、需求相对踏实或者有进取弹性、竞争优势彰着、估值合理的契机进行竖立。 昔日几年内，举座上市集风险偏好不高，对企业短期盈利和分成的嗜好进度极高，好多企业因为短                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 期事迹阐扬欠安，估值也有彰着的压缩。这给咱们提供了终点好的竖立契机。       限定诠释期末，本基金份额净值为 1.7126 元，本诠释期份额净值增长率为 13.15%，同期事迹比 较基准收益率为 11.52%。       中国企业的出口、出海是一个长久值得嗜好的干线。昔日几年关税及贸易战一直围绕着中国企 业转，但中国产物的竞争力有增无减。这背后履行上反应的是中国充足的高质料劳能源、深厚的产 业配套，更深一层则是劳苦勇敢的民族底层性情。不管是否存在贸易战，这些底层的、第一性的逻 辑不会更正。不少企业也通过转出口、出海建厂等多种方式，缓缓成为有竞争力的外西化企业。这 为企业带来了长久市集空间和中期需求踏实性的进步。在船舶制造、电网开拓、汽车两轮车、医疗 器械等诸多规模，咱们齐能找到不少估值合理的优质公司。       咱们在科技规模的研究相对滞后。但咱们惊喜地发现，在濒临诸多制裁和限制的情况下，中国 似乎在诸多规模齐有缓缓冲突的可能。DeepSeek 可能带来的是 AI 部署和应用成本的握续下降，在 中国嗜好应用、快速迭代的泥土中可能带来好多新的应用可能。在机器东谈主、智能驾驶甚而其他如教 育、医疗等耗尽场景中，有可能出现星辰大海般的冲突契机。这类标的的投资和咱们所熟识的以利 润、现款流、估值等为基础的体系有所区别，咱们将缓缓加强研究，并用小部分仓位介入此类契机。       跟着高增长的契机越来越稀缺，企业的成天职派才智越来越紧要。咱们坚握寻找在经济转型过 程中，供给样式变化不大、需求异日可能存在较强改善空间、估值随市集赈济有所下行的标的。如 果企业具备优秀的治理水平，大要将所创造的解放现款流进行有用的再投资，为鼓吹创造更高禀报， 那么咱们也欣然作重心竖立。       本诠释期，基金料理东谈主根据法律法例、监管要求的变化和业务发展的需要，络续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控要紧风险等完善公司内控，握续凝视健全轨制进程，强化对法例和轨制 推行情况的监督检验，有用保险了旗下基金及公司各项业务正当合规、肃肃有序运作开展。       本诠释期，基金料理东谈主主要监察稽核责任情况如下：       （1）握续践行“合规、诚信、专科、肃肃”的行业文化理念，坚握投资者利益至上，握续贯彻落 实结净从业、执业操守停火德范例等轨则。通过开展职职业事谈德西宾、合规语言、合规培训和考 试等多种表情蛊卦职工赞佩作事声誉、照章履职、信守作事谈德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过竣事风控系统全面升级，进一步进步投资合规的约束遵循。合规及投研交等业务部门                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 协同完善里面轨制和进程，贯彻感性投资、价值投资、长久投资的理念，进步公司投资、研究、交 易轨制建设和里面料理范例。握续加强关联交易、平正交易、格外交易和内幕交易等监测管控机制， 自若约束基础，保护投资者利益。       （3）握续督促优化种种法律文献审核进程，进步基金产物材料质效；坚握以骨子风险可测可控、 投资者有用保护为前提，审慎评估论证种种新产物与新业务有谋略，保险公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。       （4）贯彻落实基金销售接洽法例战略要求，进步对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 酬酢平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重心规模的料理，幸免误导。坚握以投资者利益为 中枢，握续强化投资者稳当性料理，优化公募基金产物风险评价方法，进步产物评级的合感性和科 学性。握续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者西宾和保护力度。       （5）握续落实法律法例、自律法则、基金合同中信息败露接洽轨则，优化完善接洽轨制进程， 认知各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息败露平台建设，积极探索智 能审核系统，束缚提高信息败露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水和顺合规风险控 制才智，堤防信息败露合规风险和操作风险，作念好公司及旗下各基金信息败露责任，确保信息败露 真是、准确、好意思满、实时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的责任方法，握续改良完善反洗钱内控轨制，建立健全客 户尽责拜谒责任机制，加强洗钱风险识别管控，长远开展系统建设与数据治理，稳步进步反洗钱履 职才智和责任水平。       （7）以法律法例、基金合同及公司法则轨制为依据，有筹商、有重心地对投研交易、基金销售、 运营、东谈主员范例、反洗钱、境表里子公司等责任规模开展内审检验，同期聘用并合营外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技艺料理审计、GIPS（全球投资事迹法度）鉴证名堂，全场所凝视 公司内控机制和推行情况，督促创新表里部检验发现问题，进一步进步公司合规料理及内控水平。       本基金料理东谈主将一如既往地本着憨厚信用、勤奋尽责的原则料理和行使基金资产，努力堤防和 约束要紧风险，充分保险基金份额握有东谈主的正当权益。       本基金料理东谈主按照企业管帐准则、中国证监会接洽轨则、中国证券投资基金业协会接洽指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所握有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履 行估值及净值狡计的复核株连。       本基金料理东谈主设有估值委员会，估值委员会进展组织制定和应时改良基金估值战略和范例，指                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 导和监督统统这个词估值进程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业训戒，熟识接洽法律法例，具 备投资、研究、风险料理、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任才智。基金司理可参与估值 原则和方法的接洽，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的推行。       本诠释期内，参与估值进程各方之间不存在径直的要紧利益冲突。       本基金料理东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署就业契约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流畅受限股票的扣头率数据。       本基金本诠释期内未实施利润分派。       诠释期内，本基金未出现一语气二十个责任日基金份额握有东谈主数目不悦二百东谈主或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                        §5     托管东谈主诠释       本诠释期内，本基金托管东谈主在对本基金的托管过程中，严格慑服《证券投资基金法》过火他法 律法例和基金合同的接洽轨则，不存在职何毁伤基金份额握有东谈主利益的行动，实足尽责尽责地履行 了基金托管东谈主应尽的义务。       本诠释期内，本基金的料理东谈主——易方达基金料理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净 值狡计、基金份额申购赎回价钱狡计、基金用度开支等问题上，托管东谈主未发现毁伤基金份额握有东谈主 利益的行动。       本托管东谈主照章对易方达基金料理有限公司编制和败露的本基金 2024 年年度诠释中财务盘算、净 值阐扬、利润分派情况、财务管帐诠释、投资组合诠释等内容进行了核查，以上内容真是、准确和 好意思满。                          §6   审计诠释                                       安永华明（2025）审字第 70013033_G239 号                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金全体基金份额握有东谈主：   咱们审计了易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月   咱们以为，后附的易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金的财务报表在统统要紧方 面按照企业管帐准则的轨则编制，公允反应了易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金   咱们按照中国注册管帐师审计准则的轨则推行了审计责任。审计诠释的“注册管帐师对财务报 表审计的株连”部分进一步阐扬了咱们在这些准则下的株连。按照中国注册管帐师作事谈德守则， 咱们稀少于易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金，并履行了作事谈德方面的其他株连。 咱们信托，咱们获取的审计凭据是充分、稳当的，为发表审计意见提供了基础。   易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金料理层对其他信息进展。其他信息包括年度 诠释中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计诠释。   咱们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，咱们也分歧其他信息发表任何表情的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的株连是阅读其他信息，在此过程中，斟酌其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。   基于咱们已推行的责任，要是咱们服气其他信息存在要紧错报，咱们应当诠释该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要诠释。   料理层进展按照企业管帐准则的轨则编制财务报表，使其竣事公允反应，并假想、推行和帮衬 必要的里面约束，以使财务报表不存在由于作弊或弱点导致的要紧错报。   在编制财务报表时，料理层进展评估易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金的握续 计议才智，败露与握续计议接洽的事项（如适用）                      ，并行使握续计议假设，除非筹商进行清理、隔断 运营或别无其他现实的采用。   治理层进展监督易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金的财务诠释过程。   咱们的方向是对财务报表举座是否不存在由于作弊或弱点导致的要紧错报获取合理保证，并出                     易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 具包含审计意见的审计诠释。合理保证是高水平的保证，但并不行保证按照审计准则推行的审计在 某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或弱点导致，要是合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则常常以为错报是要紧的。   在按照审计准则推行审计责任的过程中，咱们行使作事判断，并保握作事怀疑。同期，咱们也 推行以下责任：   （1）识别和评估由于作弊或弱点导致的财务报表要紧错报风险，假想和实施审计范例以应酬这 些风险，并获取充分、稳当的审计凭据，作为发表审计意见的基础。由于作弊可能波及勾通、伪造、 特地遗漏、空虚述说或凌驾于里面约束之上，未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发 现由于弱点导致的要紧错报的风险。   （2）了解与审计接洽的里面约束，以假想适合的审计范例，但见解并非对里面约束的有用性发 表意见。   （3）评价料理层选用管帐战略的适合性和作出管帐推断及接洽败露的合感性。   （4）对料理层使用握续计议假设的适合性得出论断。同期，根据获取的审计凭据，就可能导致 对易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金握续计议才智产生要紧疑虑的事项或情况是否 存在要紧不服气性得出论断。要是咱们得出论断以为存在要紧不服气性，审计准则要求咱们在审计 诠释中提请报表使用者驻扎财务报表中的接洽败露；要是败露不充分，咱们应当发表非无保寄望见。 咱们的论断基于限定审计诠释日可赢得的信息。但是，异日的事项或情况可能导致易方达科顺按时 绽放天真竖立混杂型证券投资基金不行握续计议。   （5）评价财务报表的总体列报（包括败露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反应接洽 交易和事项。   咱们与治理层就筹商的审计边界、期间安排和要紧审计发现等事项进行换取，包括换取咱们在 审计中识别出的值得暖热的里面约束颓势。               安永华明管帐师事务所（特殊平素合伙）            中国注册管帐师                                               赵雅 林亚小                    北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                §7      年度财务报表 管帐主体：易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 诠释截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                         单元：东谈主民币元                                               本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                   3，044，573.38          13，275，695.05 结算备付金                                               249，801.94              77，512.71 存出保证金                                                60，343.49              29，979.51 交易性金融资产                  7.4.7.2                  53，481，579.06          86，017，405.56 其中：股票投资                                           53，481，579.06          85，868，956.12      基金投资                                                     -                      -      债券投资                                                     -            148，449.44      资产支握证券投资                                                 -                      -      贵金属投资                                                    -                      -      其他投资                                                     -                      - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                              -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                              -                      - 应收清理款                                              1，666，423.38             29，687.25 应收股利                                                    869.93                       - 应收申购款                                                         -                      - 递延所得税资产                                                       -                      - 其他资产                     7.4.7.5                              -                      - 资产整个                                              58，503，591.18          99，430，280.08                                               本期末                     上年度末      欠债和净资产              附注号 负 债：                                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 短期借款                                                          -                        - 交易性金融欠债                                                       -                        - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                              -                        - 卖出回购金融资产款                                                     -                        - 应付清理款                                              2，482，257.49             773，283.79 应付赎回款                                                         -                        - 应付料理东谈主酬金                                              67，882.43               99，306.22 应付托管费                                                 11，313.75              16，551.04 应付销售就业费                                                       -                        - 应付投资参谋人费                                                       -                        - 应交税费                                                       2.62                    1.74 应付利润                                                          -                        - 递延所得税欠债                                                       -                        - 其他欠债                     7.4.7.6                    314，602.94              246，105.74 欠债共计                                               2，876，059.23            1，135，248.53 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  32，480，679.97           64，945，771.31 未分派利润                    7.4.7.8                  23，146，851.98           33，349，260.24 净资产共计                                             55，627，531.95           98，295，031.55 欠债和净资产整个                                          58，503，591.18           99，430，280.08    注：诠释截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.7126 元，基金份额总额 32，480，679.97 份。 管帐主体：易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 本诠释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                          单元：东谈主民币元                                                     本期               上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至         2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                             13，154，150.81         -8，193，755.15                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 其中：进款利息收入            7.4.7.9            59，536.66        45，745.44    债券利息收入                                        -                -    资产支握证券利息收入                                    -                -    买入返售金融资产收入                                    -                -    其他利息收入                                        -                - 其中：股票投资收益            7.4.7.10         6，377，762.83   12，803，396.20    基金投资收益                                        -                -    债券投资收益            7.4.7.11           16，981.88        30，499.01    资产支握证券投资收益        7.4.7.12                    -                -    贵金属投资收益                                       -                -    繁衍器用收益            7.4.7.13           30，874.75                 -    股利收益              7.4.7.14         1，920，336.61    4，143，935.07    其他投资收益                                        -                - 填列） 减：二、营业总开销                             1，580，369.15    1，931，627.79 其中：卖出回购金融资产开销                                    -                - 三、利润总额（吃亏总额以“-”号填                    11，573，781.66   -10，125，382.94                                易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释  列）  减：所得税用度                                                   -                     -  四、净利润（净吃亏以“-”号填列）                             11，573，781.66        -10，125，382.94  五、其他详细收益的税后净额                                             -                     -  六、详细收益总额                                      11，573，781.66        -10，125，382.94 管帐主体：易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 本诠释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东谈主民币元                                              本期       名堂                       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                     未分派利润                 净资产共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               -32，465，091.34          -10，202，408.26         -42，667，499.60 号填列） （一）、详细收益                                     -           11，TS573，781.66          11，573，781.66 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净               -32，465，091.34          -21，776，189.92         -54，241，281.26 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                        -32，921，073.20          -22，081，744.56         -55，002，817.76 款 （三）、本期向基 金份额握有东谈主分 配利润产生的净                             -                          -                     - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                          上年度可比期间       名堂                         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                      实收基金                     未分派利润                 净资产共计                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                      -         -10，125，382.94   -10，125，382.94 号填列） （一）、详细收益                               -         -10，125，382.94   -10，125，382.94 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净                      -                      -                - 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购                               -                      -                - 款                               -                      -                - 款 （三）、本期向基 金份额握有东谈主分 配利润产生的净                       -                      -                - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本诠释 7.1 至 7.4，财务报表由下列进展东谈主签署： 基金料理东谈主进展东谈主：刘晓艳，主宰管帐责任进展东谈主：陈荣，管帐机构进展东谈主：王永铿     易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督料理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2018718 号《对于准予易方达科顺按时绽放天真竖立混杂 型证券投资基金注册的批复》进行召募，由易方达基金料理有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资 基金法》和《易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金基金合同》公开召募。经向中国证 监会备案，《易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金基金合同》于 2018 年 10 月 26 日正 式班师，基金合同班师日的基金份额总额为 291，673，051.53 份基金份额，其中认购资金利息折合 基金料理有限公司，基金托管东谈主为中国工商银行股份有限公司。                         易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过火后颁布及改良的具体会 计准则、证明以及《资产料理产物接洽管帐处理轨则》和其他接洽轨则（统称“企业管帐准则”）编 制，同期，在信息败露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督料理委员会对于证 券投资基金估值业务的领导意见》《公开召募证券投资基金信息败露料理办法》《证券投资基金信 息败露内容与格式准则》《证券投资基金信息败露编报法则》第 3 号《管帐报表附注的编制及败露》 《证券投资基金信息败露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他接洽轨则。   本财务报表以本基金握续计议为基础列报。   本财务报表合适企业管帐准则的要求，真是、好意思满地反应了本基金本诠释期末的财务情景以及 本诠释期间的计议效果和净资产变动情况等接洽信息。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所罗致的货币均为东谈主民币。除有特别说明外，均以东谈主民币 元为单元示意。   金融器用是指酿成本基金的金融资产（或欠债），并酿成其他单元的金融欠债（或资产）或权 益器用的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于运转证据时根据料理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于运转证据时刻类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器用合同的一方时证据一项金融资产或金融欠债。   分袂为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不作为有用套期工                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 具的繁衍器用，按照取得时的公允价值作为运转证据金额，接洽的交易用度在发生时计入当期损益；   分袂为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值作为运转证据金额，相 关交易用度计入其运转证据金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，罗致公允价值进行后续计量，统统公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，罗致履行利率法证据利息收入，其隔断证据、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并证据损失准备。 对于不含要紧融资要素的应收款项，本基金行使简化计量方法，按照终点于统统这个词存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述罗致简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自运转证据后是否依然显耀增多，要是信用风险自运转证据后未显耀增多，处于第一阶段， 本基金按照终点于异日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和履行利率计 算利息收入；要是信用风险自运转证据后已显耀增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照终点于统统这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和履行利率狡计利 息收入；要是运转证据后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照终点于统统这个词存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和履行利率狡计利息收入；   本基金在每个估值日评估接洽金融器用的信用风险自运转证据后是否已显耀增多。本基金以单 项金融器用或者具有相似信用风险特征的金融器用组合为基础，通过比较金融器用在估值日发生违 约的风险与在运转证据日发生走嘴的风险，以服气金融器用预测存续期内发生走嘴风险的变化情况；   本基金计量金融器用预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的闭幕而服气 的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日无谓付出不必要的额外成本或努力即可获 得的接洽昔日事项、现时情景以及异日经济情景预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期异日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期大要沿途或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同权力隔断，或该收取金融资产现款流量的权力已回荡，且符 合金融资产回荡的隔断证据条件的，金融资产将隔断证据；   本基金已将金融资产统统权上简直统统的风险和酬金回荡给转入方的，隔断证据该金融资产； 保留了金融资产统统权上简直统统的风险和酬金的，不隔断证据该金融资产；本基金既莫得回荡也                         易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 莫得保留金融资产统统权上简直统统的风险和酬金的，分别下列情况处理：撤销了对该金融资产控 制的，隔断证据该金融资产并证据产生的资产和欠债；未撤销对该金融资产约束的，按照其络续涉 入所回荡金融资产的进度证据接洽金融资产，并相应证据接洽欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，统统公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 罗致履行利率法，按照摊余成本进行后续计量。要是金融欠债的株连已履行、撤废或届满，则对金 融欠债进行隔断证据。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者回荡一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量接洽资产或欠债，假设出售资产或者回荡欠债的有序 交易在接洽资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在接洽资产或欠债 的最故意市集进行。主要市集（或最故意市集）是本基金在计量日大要干预的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该资产或欠债订价时为竣事其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或败露的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有紧要意 义的最低头绪输入值，服气所属的公允价值头绪：第一头绪输入值，在计量日大要取得的雷同资产 或欠债在活跃市集上未经赈济的报价；第二头绪输入值，除第一头绪输入值外接洽资产或欠债径直 或盘曲可不雅察的输入值；第三头绪输入值，接洽资产或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中证据的握续以公允价值计量的资产和欠债进行从头 评估，以服气是否在公允价值计量头绪之间发生赈济。   本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则服气公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器用，按照估值日大要取得的雷同资产或欠债在活跃市集上未经赈济 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采 用最近交易日的报价服气公允价值。有充足凭据标明估值日或最近交易日的报价不行真是反应公允 价值的，应报答价进行赈济，服气公允价值。   与上述投资品种雷同，但具有不同特征的，应以雷同资产或欠债的公允价值为基础，并在估值 技艺中斟酌不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，要是该限制是针对资产握 有者的，那么在估值技艺中不应将该限制作为特征斟酌。此外，基金料理东谈主不应试虑因巨额握有相 关资产或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器用，应罗致在现时情况下适用而况有鼓胀可利用数据和其他信息                        易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 支握的估值技艺服气公允价值。罗致估值技艺服气公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，独一在 无法取得接洽资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不行客不雅反应其公允价值的，基金料理东谈主可根据具 体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新轨则估值。   当本基金同期跋扈下列条件时，金融资产和金融欠债以相互抵销后的净额在资产欠债表内列示： 具有抵销已证据金额的法定权力，且该种法定权力是现时可推行的；筹商以净额结算，或同期变现 该金融资产和归赵该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购证据日及基金赎回证据日证据。上述申购和赎回分别包括基金赈济所引起的转入基 金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已竣事损益平准金和未竣事损益平准金。已竣事损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已竣事收益/（损失）占净资产比例狡计的金额。 未竣事损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未竣事利得/（损失） 占净资产比例狡计的金额。损益平准金于基金申购证据日或基金赎回证据日证据。未竣事损益平准 金与已竣事损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利润/（累计吃亏）”。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按时进款，按 契约轨则的利率及握有期从头狡计进款利息收入，并根据提前支取所履行收到的利息收入与账面已 证据的利息收入的差额证据利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和资产 支握证券投资握有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率狡计的金额扣除适 用情况下的接洽税费后的净额证据为投资收益，在证券履行握有期内逐日计提；措置交易性金融资 产的投资收益于成交日证据，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下 的接洽税费后的净额入账，同期转出已证据的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融资产收入，按履行利率法证据利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）转融通证券出借业务利息收入按出借肇始日证券账面价值及出借费率狡计的金额扣除适用                     易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 情况下的接洽税费后的净额，在转融通证券履行出借期间内逐日计提。因借入东谈主未能按期反璧产生 的罚息，履行发生时扣除适用情况下的接洽税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；   （5）措置繁衍器用的投资收益于成交日证据，并按措置繁衍器用成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的接洽税费后的净额入账，同期转出已证据的公允价值变动收益；   （6）股利收益于除息日证据，并按刊行东谈主宣告的分成派息比例狡计的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （7）公允价值变动收益系本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动酿成的应计入当期损益的利得或损 失；   （8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增多或者欠债减少、且经济利益的流入 额大要可靠计量时证据。   本基金的料理东谈主酬金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金经受接洽就业的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在握有期间证据的利息开销按履行利率法狡计，履行利率法与直线 法互异较小的则按直线法狡计。   (1)在合适接洽基金分成条件的前提下，基金料理东谈主不错根据履行情况进行收益分派，具体分派 有谋略以公告为准，若《基金合同》班师不悦 3 个月可不进行收益分派；   (2)本基金收益分派方式分两种：现款分成与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额握有东谈主 绽放式基金账户下的场外基金份额，可采用现款红利或将现款红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不采用，本基金默许的收益分派方式是现款分成。登记在证券登记系统基金份额握有东谈主深 圳证券账户下的场内基金份额收益分派方式为现款分成。具体权益分派范例等接洽事项罢黜深圳证 券交易所及登记结算机构的接洽轨则；若深圳证券交易所或登记结算机构对收益分派的接洽业务规 则有新的轨则，按其新轨则推行。   (3)基金收益分派后基金份额净值不行低于面值；即基金收益分派基准日的基金份额净值减去每 单元基金份额收益分派金额后不行低于面值；   (4)归拢类别的每一基金份额享有同均分派权；   (5)在对基金份额握有东谈主利益无骨子不利影响的前提下，基金料理东谈主可赈济基金收益的分派原则 和支付方式，不需召开基金份额握有东谈主大会审议；                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释    (6)法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则。    外币交易按交易发寿辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币入账。    以公允价值计量的外币非货币性名堂，于估值日罗致估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生 的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。    本基金本诠释期无其他紧要的管帐战略和管帐推断。    本基金本诠释期未发生管帐战略变更。    本基金本诠释期未发生管帐推断变更。    本基金本诠释期无管帐差错更正。    （1）印花税    证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方交纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《对于减半征收证券交易印花税的公告》的轨则，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。    （2）升值税、城建税、西宾费附加及地方西宾附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的见知》 的轨则，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰宇边界内全面推开营业税改征升值税试点，金融 业纳入试点边界，由交纳营业税改为交纳升值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）料理东谈主行使基金买卖股 票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行来回利息收入免征升值 税；进款利息收入不征收升值税；    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关战略的见知》的轨则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及握有战略性金融债券取得 的利息收入属于金融同行来回利息收入；    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行来回等升值税战略的补充通                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 知》的轨则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及握有金融债 券取得的利息收入属于金融同行来回利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开发、西宾援手就业等 升值税战略的见知》的轨则，资管产物运营过程中发生的升值税应税行动，以资管产物料理东谈主为增 值税征税东谈主；   根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管产物升值税接洽问题的见知》的轨则， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物料理东谈主运营资管产物过程中发生的升值税应税行动（以下简称“资 管产物运营业务”），暂适用简便计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管产物料理东谈主未分别 核算资管产物运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管产物料理东谈主可采用分别 或汇总核算资管产物运营业务销售额和升值税应征税额。对资管产物在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的升值税应税行动，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管产物管 理东谈主以后月份的升值税应征税额中抵减；   根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税战略 的见知》的轨则，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物料理东谈主运营资管产物提供的贷款就业、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下轨则服气销售额：提供贷款就业，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货品期货，不错采用按照履行买入价狡计销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货品期货结算 价钱作为买入价狡计销售额。   本基金分别按履行交纳的升值税额的 7%、3%和 2%交纳城市帮衬建设税、西宾费附加和地方教 育附加。   （3）企业所得税   证券投资基金从证券市齐集取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入过火他收入，暂不征收企业所得税。   （4）个东谈主所得税   个东谈主所得税税率为 20%。   基金从上市公司分派取得的股息红利所得，握股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应征税所得额；握股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应征税所得额； 握股期限进步 1 年的，减按 25%计入应征税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发                                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 行和转让市集取得的上市公司股票，握股期限进步 1 年的，股息红利所得暂免征收个东谈主所得税。    暂免征收储蓄进款利息所得个东谈主所得税。    （5）境外投资    本基金运作过程中波及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税 201481 号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点接洽税收战略的见知》、财税2016127 号 文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点接洽税收战略的见知》过火他境表里接洽税务法例的 轨则和实务操作推行。                                                                                单元：东谈主民币元                                      本期末                                   上年度末         名堂 活期进款                                        3，044，573.38                         13，275，695.05 即是：本金                                       3，044，168.79                         13，274，289.02      加：应计利息                                           404.59                          1，406.03 按时进款                                                       -                                 - 即是：本金                                                      -                                 -      加：应计利息                                                -                                 - 其中：进款期限 1 个月以内                                             -                                 -      进款期限 1-3 个月                                           -                                 -      进款期限 3 个月以上                                           -                                 - 其他进款                                                       -                                 - 即是：本金                                                      -                                 -      加：应计利息                                                -                                 - 共计                                          3，044，573.38                         13，275，695.05                                                                                单元：东谈主民币元                                                   本期末      名堂                                      2024 年 12 月 31 日                       成本              应计利息                 公允价值                公允价值变动 股票                 54，433，495.34                  -            53，481，579.06       -951，916.28 贵金属投资-金交所黄                     -                  -                        -                     -                                  易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 金合约        交易所市                              -                  -                   -                -        场 债券     银行间市                              -                  -                   -                -        场        共计                    -                  -                   -                - 资产支握证券                       -                  -                   -                - 基金                           -                  -                   -                - 其他                           -                  -                   -                - 共计             54，433，495.34                    -     53，481，579.06       -951，916.28                                                     上年度末       名堂                                   2023 年 12 月 31 日                     成本              应计利息              公允价值              公允价值变动 股票             91，560，903.61                    -     85，868，956.12      -5，691，947.49 贵金属投资-金交所黄                              -                  -                   -                - 金合约        交易所市        场 债券     银行间市                              -                  -                   -                -        场        共计           140，997.22           230.24            148，449.44        7，221.98 资产支握证券                       -                  -                   -                - 基金                           -                  -                   -                - 其他                           -                  -                   -                - 共计             91，701，900.83             230.24       86，017，405.56      -5，684，725.51   本基金本诠释期末及上年度末无繁衍金融资产/欠债。   本基金本诠释期末及上年度末无买入返售金融资产。                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释    本基金本诠释期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。    本基金本诠释期末及上年度末无其他资产。                                                            单元：东谈主民币元                          本期末                           上年度末          名堂 应付券商交易单元保证金                                   -                           - 应付赎回费                                         -                           - 应付证券出借走嘴金                                     -                           - 应付交易用度                               159，602.94                   88，105.74 其中：交易所市集                             159，602.94                   88，105.74       银行间市集                                   -                           - 应付利息                                          -                           - 预提用度                                 155，000.00                 158，000.00          共计                          314，602.94                 246，105.74                                                        金额单元：东谈主民币元                                               本期         名堂                 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      基金份额（份）                           账面金额 上年度末                         64，945，771.31                    64，945，771.31 本期申购                            455，981.86                      455，981.86 本期赎回（以“-”号填列）                -32，921，073.20                  -32，921，073.20 本期末                          32，480，679.97                    32，480，679.97    注：申购含红利再投、赈济入份额，赎回含赈济出份额。                                                            单元：东谈主民币元         名堂         已竣事部分                未竣事部分          未分派利润共计                            易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 上年度末                    69，979，347.00        -36，630，086.76         33，349，260.24 本期期初                    69，979，347.00        -36，630，086.76         33，349，260.24 本期利润                     6，840，972.43          4，732，809.23         11，573，781.66 本期基金份额交易产生的                         -38，744，016.38        16，967，826.46        -21，776，189.92 变动数 其中：基金申购款                   546，479.81           -240，925.17              305，554.64      基金赎回款              -39，290，496.19        17，208，751.63        -22，081，744.56 本期已分派利润                              -                     -                      - 本期末                     38，076，303.05        -14，929，451.07         23，146，851.98                                                                    单元：东谈主民币元                                  本期                            上年度可比期间         名堂         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                  43，392.61                       37，695.38 按时进款利息收入                                          -                               - 其他进款利息收入                                          -                               - 结算备付金利息收入                                 15，477.92                        7，607.50 其他                                          666.13                          442.56 共计                                        59，536.66                       45，745.44                                                                    单元：东谈主民币元                                        本期                       上年度可比期间              名堂              2024 年 1 月 1 日至 2024 年        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                           6，377，762.83               12，803，396.20 股票投资收益——赎回差价收入                                         -                              - 股票投资收益——申购差价收入                                         -                              - 股票投资收益——证券出借差价收入                                       -                              - 共计                                         6，377，762.83               12，803，396.20                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                               单元：东谈主民币元                                     本期                   上年度可比期间           名堂             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                   月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                                640，703，575.15            380，215，842.68 减：卖出股票成本总额                              632，761，763.56            366，328，033.83 减：交易用度                                    1，564，048.76              1，084，412.65 买卖股票差价收入                                  6，377，762.83             12，803，396.20                                                               单元：东谈主民币元                                  本期                       上年度可比期间            名堂           2024年1月1日至2024年12月            2023年1月1日至2023年12月31 债券投资收益——利息收入                                 891.91                      765.35 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                    -                            - 债券投资收益——申购差价收入                                    -                            - 共计                                        16，981.88                   30，499.01                                                               单元：东谈主民币元                                  本期                       上年度可比期间           名堂           2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                   日                           日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                                     445.02                    1，418.62 减：交易用度                                         6.28                      201.63 买卖债券差价收入                                  16，089.97                   29，733.66      本基金本诠释期及上年度可比期间无资产支握证券投资收益。                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                               单元：东谈主民币元                             本期                           上年度可比期间          名堂 卖出权证成交总额                                31，851.00                            - 减：卖出权证成本总额                                      -                            - 减：交易用度                                     48.16                             - 减：买卖权证差价收入应交纳 升值税额 买卖权证差价收入                                30，874.75                            -                                                               单元：东谈主民币元                              本期                          上年度可比期间          名堂 股票投资产生的股利收益                        1，920，336.61                  4，143，935.07 其中：证券出借权益抵偿收入                                   -                            - 基金投资产生的股利收益                                     -                            - 共计                                 1，920，336.61                  4，143，935.07                                                                单元：东谈主民币元                              本期                          上年度可比期间        名堂称呼 ——股票投资                             4，740，031.21                 -25，115，413.97 ——债券投资                                  -7，221.98                 -101，916.90 ——资产支握证券投资                                      -                            - ——基金投资                                          -                            - ——贵金属投资                                         -                            - ——其他                                            -                            - ——权证投资                                          -                            -                             易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估升值税                                          -                                - 共计                                    4，732，809.23                  -25，217，330.87                                                                    单元：东谈主民币元                           本期                               上年度可比期间        名堂 基金赎回费收入                              15，848.85                                          - 共计                                   15，848.85                                          -   本基金本诠释期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                    单元：东谈主民币元                                本期                           上年度可比期间         名堂             2024年1月1日至2024年12月              2023年1月1日至2023年12月31日 审计用度                                  35，000.00                        38，000.00 信息败露费                                120，000.00                       120，000.00 证券出借走嘴金                                        -                                - 银行汇划费                                  1，798.84                           823.00 银行间账户帮衬费                              18，000.00                        18，000.00 港股通证券组合费                               2，672.97                          1，913.47 存托就业费                                      81.28                                - 共计                                   177，553.09                       178，736.47   限定资产欠债表日，本基金无谓作败露的或有事项。   限定本管帐报表批准报出日，本基金无谓作败露的资产欠债表日后事项。                           易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                   关联方称呼                     与本基金的关系 易方达基金料理有限公司                               基金料理东谈主、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司                              基金托管东谈主、基金销售机构 广发证券股份有限公司                               基金料理东谈主鼓吹、基金销售机构 广东粤财信托有限公司                                  基金料理东谈主鼓吹 广东省广晟控股集团有限公司                               基金料理东谈主鼓吹 广州市广永国有资产计议有限公司                             基金料理东谈主鼓吹 盈峰集团有限公司                                    基金料理东谈主鼓吹 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                           基金料理东谈主鼓吹 易方达资产料理有限公司                                基金料理东谈主的子公司 易方达私募基金料理有限公司                              基金料理东谈主的子公司 易方达外洋控股有限公司                                基金料理东谈主的子公司 易方达资产料理（香港）有限公司                          基金料理东谈主子公司约束的公司    注：以下关联交易均在正常业务边界内按一般买卖要求签订。    本基金本诠释期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本诠释期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本诠释期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本诠释期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本诠释期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                  单元：东谈主民币元             名堂                      本期         上年度可比期间                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                               月31日                       月31日 当期发生的基金应支付的料理费                      1，202，315.35            1，502，475.80 其中：应支付销售机构的客户帮衬费                     284，148.30              350，359.90 应支付基金料理东谈主的净料理费                        918，167.05             1，152，115.90   注：本基金的料理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率计提。料理费的狡计方法如下：   H＝E×1.20%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金料理费   E 为前一日的基金资产净值   基金料理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金料理东谈主查对一致的财务数据，自动 在月初 3 个责任日内、按照指定的账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致 使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日起 2 个责任日内或不可抗力情形排斥之日 起 2 个责任日内支付。                                                          单元：东谈主民币元                                本期                     上年度可比期间            名堂         2024年1月1日至2024年12            2023年1月1日至2023年12                               月31日                       月31日 当期发生的基金应支付的托管费                       200，385.98              250，412.68   注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。托管费的狡计方法如下：   H＝E×0.20%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金料理东谈主查对一致的财务数据，自动 在月初 3 个责任日内、按照指定的账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致 使无法按时支付的，顺延至法定节沐日、休息日收尾之日起 2 个责任日内或不可抗力情形排斥之日 起 2 个责任日内支付。   本基金本诠释期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行市集债券（含回购）交易。                             易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   本基金本诠释期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固按时限费率 的证券出借业务。   本基金本诠释期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市集化期限费 率的证券出借业务。   本诠释期内和上年度可比期间基金料理东谈主未行使固有资金投成本基金。   无。                                                                  单元：东谈主民币元                            本期                          上年度可比期间     关联方称呼       2024年1月1日至2024年12月31日           2023年1月1日至2023年12月31日                  期末余额           当期利息收入           期末余额            当期利息收入 中国工商银行-活期存 款   注：本基金的上述银行进款由基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司营救，按银行同行利率或 约定利率计息。   本基金本诠释期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   无。   本基金本诠释期内未发生利润分派。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末握有的流畅受限证券。                         易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释    本基金本诠释期末未握有暂时停牌等流畅受限股票。    限定本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。    限定本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。    本基金本诠释期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金料理东谈主按照“从上至下与从下到上相结合，全面料理、专科单干”的念念路，将风险约束嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多头绪、多角度、全场所的料理。从投资决策的头绪看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资行动及接洽风险进行料理、监控， 并根据其不同权限实施风险约束；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规料理部门、链接交 易部门、核算部以及投资风险料理部从不同角度、不同门径对投资的全过程实行风险监控和料理； 从投汉典理的进程看，依然酿成了一套结合“预先的风险定位、事中的风险料理和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金为混杂型基金，表面上其预期风险与预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和 货币市集基金。本基金可通过内地与香港股票市集交易互联互通机制投资于香港证券市集，除了需 要承担与境内证券投资基金访佛的市集波动风险等一般投资风险之外，本基金还濒临汇率风险、投 资于香港证券市集的风险、以及通过内地与香港股票市集交易互联互通机制投资的风险等稀少风险。 本基金通过内地与香港股票市集交易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。日常计议行为中本 基金濒临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险，本基金的基金料理东谈主从事风险料理的 主要方向是争取将以优势险约束在限定的边界之内，使本基金在风险和收益之间取得最好的均衡， 以竣事“风险和收益相匹配”的风险收益方向。    信用风险是指包括债券刊行东谈主出现拒却支付利息或到期时拒却支付本息的走嘴风险，或由于债 券刊行东谈主信用质料镌汰导致债券价钱着落的风险，及因交易敌手走嘴而产生的交割风险。本基金管                         易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 理东谈主建立了里面信用评级轨制，通过严格的备选库轨制和溜达化投资方式堤防信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项清理敌手为中国证券登记结算有限株连公司，在银行间同行市集 主要通过交易敌手库轨制堤防交易敌手风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金握有的除国债、央行票 据和战略性金融债之外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.15%)。                                                   单元：东谈主民币元                          本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                   0.00                 0.00  A-1 以下                                0.00                 0.00  未评级                                   0.00                 0.00  共计                                    0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                   单元：东谈主民币元                         本期末                     上年度末        短期信用评级  A-1                                   0.00                 0.00  A-1 以下                                0.00                 0.00  未评级                                   0.00                 0.00  共计                                    0.00                 0.00                                                   单元：东谈主民币元                          本期末                     上年度末        短期信用评级  A-1                                   0.00                 0.00  A-1 以下                                0.00                 0.00  未评级                                   0.00                 0.00                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释  共计                                  0.00                  0.00                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                 0.00                  0.00  AAA 以下                              0.00            148，449.44  未评级                                 0.00                  0.00  共计                                  0.00            148，449.44   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                 0.00                  0.00  AAA 以下                              0.00                  0.00  未评级                                 0.00                  0.00  共计                                  0.00                  0.00                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        长久信用评级  AAA                                 0.00                  0.00  AAA 以下                              0.00                  0.00  未评级                                 0.00                  0.00  共计                                  0.00                  0.00                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   流动性风险是指包括因市集交易量不及，导致基金料理东谈主不行以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的走嘴风险。本基金罗致溜达投资、约束流畅受限 证券比例等方式堤防流动性风险，同期公司依然建立全消除、多维度以压力测试为中枢的绽放式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险料理部稀少于投资部门进展流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金料理东谈主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保握基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金料理东谈主在基金 合同中假想了无数赎回要求，约定在终点情况下赎回肯求的处理方式，约束因绽放申购赎回模式带 来的流动性风险，有用保险基金握有东谈主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不要紧)之外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金料理东谈主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作料理办法》《公开募 集绽放式证券投资基金流动性风险料理轨则》等法例的要求对本基金组结伴产的流动性风险进行管 理，通过稀少的风险料理部门对本基金组合的流动性盘算进行握续的监测和分析。   同期，本基金的基金料理东谈主通过合理溜达逆回购交易的到期日与交易敌手的链接度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情景、偿付才智及杠杆水对等进行必要的尽责拜谒与严格的准入料理，以及 对不同的交易敌手实施交易额度料理并进行动态赈济等步履严格料理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金料理东谈主建立了逆回购交易质押品料理轨制：根据质押 品的禀赋服气质押率水平；握续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允价值狡计足 额；并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的禀赋要求与基金合同约定的投资边界保握一致。   本基金的投资边界为具有精湛流动性的金融器用，所握大部分证券在流动性精湛的证券交易所 或者银行间同行市集交易，除本诠释期末本基金握有的流畅受限证券章节中所列示券种流畅暂时受 限制不行解放转让外，其余均能实时变现。评估闭幕自满组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例才智较好。   市集风险是指因受各式因素影响而引起的基金所握证券过火繁衍品市集价钱不利波动，使基金 资产濒临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金可通过港股通投资香港市 场，影响金融市集波动的因素比较复杂，包括经济发展、战略变化、资金供求、公司盈利的变化、 利率汇率波动等。香港证券市集对逐日证券交易价钱并无涨跌幅限制，这一因素可能会带来市集的                                  易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释  急剧着落，从而导致投资风险增多。      利率风险是指基金的财务情景和现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。投汉典理东谈主通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合濒临的利率风险敞口，并通过赈济投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行料理。                                                                      单元：东谈主民币元      本期末       日 资产    货币资金           3，044，573.38            -             -               - 3，044，573.38   结算备付金            249，801.94             -             -               -   249，801.94   存出保证金             60，343.49             -             -               -    60，343.49 交易性金融资产                      -            -             -   53，481，579.06 53，481，579.06  繁衍金融资产                      -            -             -               -             - 买入返售金融资                              -            -             -               -             -    产   应收清理款                      -            -             -    1，666，423.38 1，666，423.38    应收股利                      -            -             -         869.93        869.93   应收申购款                      -            -             -               -             - 递延所得税资产                      -            -             -               -             -    其他资产                      -            -             -               -             - 资产整个              3，354，718.81            -             -   55，148，872.37 58，503，591.18 欠债    短期借款                      -            -             -               -             - 交易性金融欠债                      -            -             -               -             -  繁衍金融欠债                      -            -             -               -             - 卖出回购金融资                              -            -             -               -             -   产款   应付清理款                      -            -             -    2，482，257.49 2，482，257.49   应付赎回款                      -            -             -               -             - 应付料理东谈主酬金                      -            -             -      67，882.43     67，882.43   应付托管费                      -            -             -       11，313.75     11，313.75 应付销售就业费                      -            -             -               -             - 应付投资参谋人费                      -            -             -               -             -    应交税费                      -            -             -            2.62          2.62                                  易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释    应付利润                      -             -            -                -              - 递延所得税欠债                      -             -            -                -              -    其他欠债                      -             -            -      314，602.94    314，602.94 欠债整个                         -             -            -    2，876，059.23 2，876，059.2 利率敏锐度缺口           3，354，718.81             -            -   52，272，813.14 55，627，531.95    上年度末      日 资产    货币资金          13，275，695.05             -            -                - 13，275，695.05   结算备付金             77，512.71              -            -                -    77，512.71   存出保证金             29，979.51              -            -                -    29，979.51 交易性金融资产                      -    148，449.44            -   85，868，956.12 86，017，405.56  繁衍金融资产                      -             -            -                -              - 买入返售金融资                              -             -            -                -              -    产   应收清理款                      -             -            -       29，687.25     29，687.25    应收股利                      -             -            -                -              -   应收申购款                      -             -            -                -              - 递延所得税资产                      -             -            -                -              -    其他资产                      -             -            -                -              - 资产整个             13，383，187.27    148，449.44            -   85，898，643.37 99，430，280.08 欠债    短期借款                      -             -            -       -                       - 交易性金融欠债                      -             -            -       -                       -  繁衍金融欠债                      -             -            -       -                       - 卖出回购金融资                              -             -            -       -                       -   产款   应付清理款                      -             -            -   773，283.79       773，283.79   应付赎回款                      -             -            -       -                       - 应付料理东谈主酬金                      -             -            -   99，306.22         99，306.22   应付托管费                      -             -            -   16，551.04         16，551.04 应付销售就业费                      -             -            -       -                       - 应付投资参谋人费                      -             -            -       -                       -    应交税费                      -             -            -      1.74                1.74    应付利润                      -             -            -       -                       - 递延所得税欠债                      -             -            -       -                       -    其他欠债                      -             -            -   246，105.74       246，105.74                                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 欠债整个                         -                 -             -    1，135，248.53 1，135，248.53 利率敏锐度缺口          13，383，187.27        148，449.44             -   84，763，394.84 98，295，031.55    注：各期限分类的法度为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未握有交易性债券投资（不包括可转债），因此市集利率的变动对于本基金资产 净值无要紧影响。    本基金的投资边界包括内地与香港股票市集交易互联互通机制允许买卖的香港证券市集股票， 要是港币资产相对于东谈主民币贬值，将对基金收益产生不利影响；港币对东谈主民币的汇率大幅波动也将 加大基金净值波动的幅度。                                                                           单元：东谈主民币元                                                     本期末        名堂                         好意思元                 港币              其他币种                                                                               共计                      折合东谈主民币              折合东谈主民币              折合东谈主民币  之外币计价的资产  交易性金融资产                         -       25，083，133.38                -    25，083，133.38  资产共计                            -       25，083，133.38                -    25，083，133.38  之外币计价的欠债  欠债共计                            -                   -                -                -  资产欠债表外汇风                                  -       25，083，133.38                -    25，083，133.38  险敞口净额                                                     上年度末        名堂                         好意思元                 港币              其他币种                                                                               共计                      折合东谈主民币              折合东谈主民币              折合东谈主民币  之外币计价的资产  交易性金融资产                         -       22，752，302.42                -    22，752，302.42  资产共计                            -       22，752，302.42                -    22，752，302.42                               易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 之外币计价的欠债 欠债共计                     -                     -                     -                - 资产欠债表外汇风                          -         22，752，302.42                     -    22，752，302.42 险敞口净额 假设                           除汇率外其他因素保握不变                                              对资产欠债表日基金资产净值的                                               影响金额（单元：东谈主民币元）            接洽风险变量的变动                         本期末                         上年度末  分析                                   2024 年 12 月 31 日            2023 年 12 月 31 日        假设东谈主民币对一揽子货币平均升                                                -1，254，156.67              -1，137，615.12        值 5%        假设东谈主民币对一揽子货币平均贬        值 5%   其他价钱风险是指基金所握金融器用的公允价值或异日现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所濒临的其他价钱风险起原于单个证券刊行主体本人计议情况或特殊事项的影响， 也可能起原于证券市集举座波动的影响。   本基金的基金料理东谈主罗致 Barra 风险料理系统，通过法度差、追踪舛错、beta 值、VAR 等盘算， 监控投资组合濒临的市集价钱波动风险。                                                                     金额单元：东谈主民币元                                    本期末                              上年度末                                              占基金                               占基金          名堂                                              资产净                               资产净                          公允价值                                  公允价值                                              值比例                               值比例                                              （%）                               （%） 交易性金融资产－股票投资                 53，481，579.06         96.14       85，868，956.12      87.36 交易性金融资产－贵金属投资                            -             -                   -          - 繁衍金融资产－权证投资                              -             -                   -          -                            易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 其他                                    -             -                 -             - 共计                        53，481，579.06       96.14       85，868，956.12         87.36 假设                 除事迹比较基准之外的其他市集变量保握不变                                       对资产欠债表日基金资产净值的                                        影响金额（单元：东谈主民币元）          接洽风险变量的变动              本期末                           上年度末  分析   公允价值计量闭幕所属的头绪，由对公允价值计量举座而言具有紧要意念念的输入值所属的最低 头绪决定：   第一头绪：雷同资产或欠债在活跃市集上未经赈济的报价。   第二头绪：除第一头绪输入值外接洽资产或欠债径直或盘曲可不雅察的输入值。   第三头绪：接洽资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                     单元：东谈主民币元                               本期末                             上年度末 公允价值计量闭幕所属的头绪 第一头绪                               53，481，579.06                     86，017，405.56 第二头绪                                            -                                   - 第三头绪                                            -                                   -            共计                      53，481，579.06                     86，017，405.56   对于公开市集交易的金融器用，若出现要紧事项停牌、交易不活跃或非公开刊行等情况，本基 金不会于停牌日死党易复原活跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将接洽金融器用的公允价值列 入第一头绪，并根据估值赈济中罗致的对公允价值计量举座而言具有紧要意念念的输入值所属的最低 头绪，服气接洽金融器用的公允价值应属第二头绪或第三头绪。   本基金未握有非握续的以公允价值计量的金融器用。                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释    本基金握有的不以公允价值计量的金融器用为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金 融器用因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。    限定资产欠债表日本基金无需要说明的其他紧要事项。                          §8   投资组合诠释                                                            金额单元：东谈主民币元   序号             名堂                 金额                  占基金总资产的比例（%）           其中：股票                         53，481，579.06              91.42           其中：债券                                     -                   -                 资产支握证券                              -                   -           其中：买断式回购的买入返                                                     -                   -           售金融资产           银行进款和结算备付金合           计    注：本基金本诠释期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 25，083，133.38 元，占净值比例                                                                占基金资产净   代码              行业类别                    公允价值（元）                                                                值比例（％）    A      农、林、牧、渔业                                         -            -    B      采矿业                                              -            -                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   C    制造业                           18，105，318.68       32.55   D    电力、热力、燃气及水分娩和供应业               7，828，093.00       14.07   E    建筑业                                       -           -   F    批发和零卖业                                    -           -   G    交通输送、仓储和邮政业                               -           -   H    住宿和餐饮业                                    -           -   I    信息传输、软件和信息技艺就业业                           -           -   J    金融业                            2，465，034.00        4.43   K    房地产业                                      -           -   L    租借和商务就业业                                  -           -   M    科学研究和技艺就业业                                -           -   N    水利、环境和各人设施料理业                             -           -   O    住户就业、修理和其他就业业                             -           -   P    西宾                                        -           -   Q    卫生和社会责任                                   -           -   R    文化、体育和文娱业                                 -           -   S    详细                                        -           -        共计                            28，398，445.68       51.05        行业类别         公允价值（东谈主民币）         占基金资产净值比例（%）        能源            7，427，706.65                13.35        材料            1，383，459.31                2.49        工业            11，296，836.04               20.31       非必需耗尽品         4，975，131.38                8.94       必需耗尽品                -                         -        保健                  -                         -        金融                  -                         -        信息技艺                -                         -        电信就业                -                         -        公用行状                -                         -        房地产                 -                         -         共计           25，083，133.38               45.09   注：以上分类罗致全球行业分类法度（GICS）。                           易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                占基金资产净  序号    股票代码       股票称呼       数目（股）             公允价值                                                                值比例（％）                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                占期初基金资  序号    股票代码         股票称呼                 本期累计买入金额              产净值比例                                                                 （％）                     易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                   易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不斟酌接洽交易用度。                                                    金额单元：东谈主民币元                                                         占期初基金资  序号    股票代码       股票称呼              本期累计卖出金额            产净值比例                                                          （％）                     易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释   注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不斟酌接洽交易用度。                                                     单元：东谈主民币元 买入股票成本（成交）总额                                        595，584，895.87 卖出股票收入（成交）总额                                        640，703，575.15   注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不 斟酌接洽交易用度。   本基金本诠释期末未握有债券。   本基金本诠释期末未握有债券。   本基金本诠释期末未握有资产支握证券。   本基金本诠释期末未握有贵金属。   本基金本诠释期末未握有权证。   本基金本诠释期未投资股指期货。   本基金本诠释期未投资国债期货。   本基金本诠释期未投资国债期货。                            易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 到国度金融监督料理总局宁波监管局的处罚。 本基金对上述主体所刊行证券的投资决策范例合适公司投资轨制的轨则。 除上述主体外，基金料理东谈主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在诠释编制日前一年内受到公开训斥、处罚的情形。                                                        单元：东谈主民币元  序号             称呼                               金额   本基金本诠释期末未握有处于转股期的可赈济债券。   本基金本诠释期末前十名股票中不存在流畅受限情况。                       §9    基金份额握有东谈主信息                                                         份额单元：份                                             握有东谈主结构               户均握有的  握有东谈主户数(户)                       机构投资者                 个东谈主投资者               基金份额                             握有份额          占总份额   握有份额       占总份额                                    易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                     比例                             比例 序号                 握有东谈主称呼                           握有份额（份）                占上市总份额比例      注：本表统计的上市基金前十名握有东谈主均为场内握有东谈主。               名堂                       握有份额总和（份）                      占基金总份额比例 基金料理东谈主统统从业东谈主员握有 本基金               名堂                         握有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等料理东谈主员、基金投资和 研究部门进展东谈主握有本绽放式基金 本基金基金司理握有本绽放式基金                                          0                              §10    绽放式基金份额变动                                                                                  单元：份 基金合同班师日(2018 年 10 月 26 日)基金份额总额                                           291，673，051.53 本诠释期期初基金份额总额                                                               64，945，771.31 本诠释期基金总申购份额                                                                     455，981.86 减：本诠释期基金总赎回份额                                                              32，921，073.20 本诠释期基金拆分变动份额                                                                             - 本诠释期期末基金份额总额                                                               32，480，679.97                              易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                             §11   要紧事件揭示      本诠释期内未召开基金份额握有东谈主大会。      本基金料理东谈主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高等料理东谈主员；本基金料理东谈主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高等料理东谈主员。      本诠释期内本基金托管东谈主的专门基金托管部门未发生要紧东谈主事变动。      本诠释期内无波及本基金料理东谈主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。      本诠释期内本基金的投资策略未有要紧变化。      本基金已一语气 7 年聘问候永华明管帐师事务所（特殊平素合伙）提供审计就业，本诠释年度的 审计用度为 35，000.00 元。           步履 1                             内容 受到搜检或处罚等步履的主体           料理东谈主；高等料理东谈主员 受到搜检或处罚等步履的期间           2024-07-26 采取搜检或处罚等步履的机构           中国证券监督料理委员会广东监管局                         责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产物注册肯求三个月；出具 受到的具体步履类型                         警示函 受到搜检或处罚等步履的原因           部分轨制机制不完善，轨则推行不严格 料理东谈主采取整改步履的情况（如提                         已整改完成并复原 ETF 基金产物注册 出整改意见） 其他                      /      本诠释期，基金托管东谈主托管业务部门过火接洽高等料理东谈主员未受到搜检或处罚。                           易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                                           金额单元：东谈主民币元                      股票交易                   应支付该券商的佣金          交易                                 占当期股                     占当期佣  券商称呼    单元                                                           备注                 成交金额            票成交总        佣金           金总量的          数目                                 额的比例                     比例 诚通证券       1                -           -            -        -   - 德邦证券       1    20，005，210.92    1.62%       12，003.71    1.65%   - 东北证券       1                -           -            -        -   - 东方证券       1                -           -            -        -   - 东海证券       2    29，242，837.28    2.37%       17，545.98    2.41%   - 东吴证券       1                -           -            -        -   - 东兴证券       1                -           -            -        -   - 广发证券       3                -           -            -        -   - 国金证券       2   471，851，411.13   38.17%      231，245.48   31.72%   - 国泰君安       1   115，270，037.53    9.32%       90，014.55   12.35%   - 国投证券       1                -           -            -        -   - 国信证券       1                -           -            -        -   - 海通证券       2    22，717，996.80    1.84%       18，174.20    2.49%   - 华安证券       1    18，638，535.12    1.51%        8，126.39    1.11%   - 华创证券       2   105，756，964.30    8.55%       46，109.55    6.33%   - 华福证券       1                -           -            -        -   - 华西证券       1                -           -            -        -   - 江海证券       1                -           -            -        -   - 民生证券       1   158，531，542.75   12.82%       89，020.29   12.21%   - 摩根大通       1     9，480，030.00    0.77%        5，103.38    0.70%   - 瑞银证券       1     5，322，701.79    0.43%        4，258.17    0.58%   - 山西证券       1                -           -            -        -   - 兴业证券       2    13，349，218.23    1.08%       10，679.37    1.47%   - 招商证券       2     3，605，573.20    0.29%        1，572.03    0.22%   - 浙商证券       1    14，295，010.10    1.16%       10，071.59    1.38%   - 中金钞票       1                -           -            -        -   - 中金公司       2     6，712，536.20    0.54%        4，027.63    0.55%   - 中泰证券       1   144，867，189.95    11.72%     114，494.59   15.71%   - 中信建投       1                -           -            -        -   - 中信证券       2    96，630，495.72    7.82%       66，505.38    9.12%   - 中银外洋       1                -           -            -        -   -   注：a）本诠释期内本基金减少交易单元的证券公司为朴直证券股份有限公司、华宝证券股份有 限公司、天风证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、中信证券                          易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 华南股份有限公司，无新增交易单元。   b）本基金料理东谈主进展采用证券计议机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本诠释期内 基金交易单元的采用法度有赈济，赈济后的法度如下： 内具有精湛的声誉；   c）本诠释期内基金交易单元的采用范例如下：   d）本部分的数据统计期间区间与本诠释的诠释期一致，统计边界仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金料理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的诠释期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，诠释的主要内容为诠释期间本公司旗下存续过 的统统公募基金通过租用境内证券公司交易单元和委派境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括诠释期间竖立、清理、转型（如有）的公募基金。敬请投资者暖热上述诠释的统计口径互异。                                                       金额单元：东谈主民币元                债券交易             债券回购交易                 权证交易                                         占当期债                       占当期债                                     占当期权   券商称呼                                  券回购成            成交金额       券成交总   成交金额                 成交金额         证成交总                                         交总额的                       额的比例                                     额的比例                                          比例 诚通证券              -      -          -         -            -          - 德邦证券              -      -          -         -            -          - 东北证券              -      -          -         -            -          - 东方证券              -      -          -         -            -          - 东海证券              -      -          -         -            -          - 东吴证券              -      -          -         -            -          - 东兴证券              -      -          -         -            -          - 广发证券              -      -          -         -            -          - 国金证券              -      -          -         -    28，168.22   100.00% 国泰君安              -      -          -         -            -          -                              易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释 国投证券               -         -         -       -        -                - 国信证券               -         -         -       -        -                - 海通证券               -         -         -       -        -                - 华安证券               -         -         -       -        -                - 华创证券               -         -         -       -        -                - 华福证券               -         -         -       -        -                - 华西证券               -         -         -       -        -                - 江海证券               -         -         -       -        -                - 民生证券      157，538.49   100.00%         -       -        -                - 摩根大通               -         -         -       -        -                - 瑞银证券               -         -         -       -        -                - 山西证券               -         -         -       -        -                - 兴业证券               -         -         -       -        -                - 招商证券               -         -         -       -        -                - 浙商证券               -         -         -       -        -                - 中金钞票               -         -         -       -        -                - 中金公司               -         -         -       -        -                - 中泰证券               -         -         -       -        -                - 中信建投               -         -         -       -        -                - 中信证券               -         -         -       -        -                - 中银外洋               -         -         -       -        -                - 序号              公告事项                        法定败露方式      法定败露日历      易方达基金料理有限公司旗下基金 2023 年第      易方达基金料理有限公司旗下基金 2023 年年      度诠释教导性公告      易方达基金料理有限公司旗下基金 2024 年第                                            中国证券报、基金料理      易方达基金料理有限公司对于提醒投资者及      时提供或更新身份信息汉典的公告                                             金电子败露网站      易方达基金料理有限公司旗下基金 2024 年第                                            中国证券报、基金料理      易方达基金料理有限公司高等料理东谈主员变更      公告                                             金电子败露网站      易方达基金料理有限公司旗下基金 2024 年中      期诠释教导性公告                                            中国证券报、基金料理      易方达基金料理有限公司高等料理东谈主员变更      公告                                             金电子败露网站                      易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投资基金 2024 年年度诠释                                     中国证券报、基金料理       易方达基金料理有限公司对于易方达私募基       金料理有限公司鼓吹变更的公告                                      金电子败露网站       易方达科顺按时绽放天真竖立混杂型证券投           中国证券报、基金料理       务的公告                           金电子败露网站   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                            易方达基金料理有限公司                                            二〇二五年三月三十一日

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