易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金     基金管制东说念主：易方达基金管制有限公司     基金托管东说念主：中国银行股份有限公司     送出日历：二〇二五年三月三十一日                               易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   基金管制东说念主的董事会、董事保证本陈诉所载资料不存在伪善记录、误导性述说或首要遗漏，并 对其内容的竟然性、准确性和完好意思性承担个别及连带的法律职守。今年度陈诉照旧三分之二以上独 立董事署名甘愿，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国银行股份有限公司根据本基金合同国法，于 2025 年 3 月 27 日复核了本陈诉中 的财务方针、净值表现、利润分拨情况、财务管帐陈诉、投资组合陈诉等内容，保证复核内容不存 在伪善记录、误导性述说或者首要遗漏。   基金管制东说念主承诺以浑厚信用、勤恳尽责的原则管制和哄骗基金钞票，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其改日表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募评释书绝顶更新。   本陈诉中财务资料照旧审计。安永华明管帐师事务所（特殊粗拙合伙）为本基金出具了规范无 保寄望见的审计陈诉，请投资者驻扎阅读。   本陈诉期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                                易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                       易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                      §2   基金简介 基金称呼                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 基金简称                                        易方达深证 100ETF 场内简称                                              深证 100ETF 基金主代码                                                   159901 交易代码                                                    159901 基金运作神态                                    交易型灵通式（ETF） 基金合同奏效日                                       2006 年 3 月 24 日 基金管制东说念主                                    易方达基金管制有限公司 基金托管东说念主                                     中国银行股份有限公司 陈诉期末基金份额总额                                   2，492，030，702.00 份 基金合同存续期                                                 不依期 基金份额上市的证券交易所                                   深圳证券交易所 上市日历                                          2006 年 4 月 24 日 投资标的         细巧追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪裂缝的最小化。              本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成绝顶权重              构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股绝顶权重的变动进行相应              调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金              管制东说念主可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资时期适当调整基              金投资组合，以达到细巧追踪标的指数的想法。本基金力图将日均追踪偏              离度的完全值适度在 0.1%以内，年化追踪裂缝适度在 2%以内。如因标的 投资策略              指数编制国法调整或其他因素导致追踪裂缝超过上述范围，基金管制东说念主应              采取合理措施幸免追踪裂缝进一步扩大。为更好地收场投资标的，本基金              可投资存托凭证。本基金将以缩小追踪裂缝和流动性管制为想法，详尽考              虑流动性和收益性，适当参与债券和货币商场器具的投资。为更好地收场              投资标的，本基金可投资股指期货、股票期权和其他经中国证监会允许的              金融养殖产物，如与标的指数或标的指数成份股、备选成份股联系的养殖                               易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                  器具。为更好地收场投资标的，在加强风险防患并盲从审慎原则的前提下，                  本基金可根据投资管制的需要参与转融通证券出借业务。在条件许可的情                  况下，基金管制东说念主可在不改变本基金既有投资标的、策略和风险收益特征                  并在适度风险的前提下，根据联系法律律例，参与融资业务，以提高投资                  效率及进行风险管制。 功绩比拟基准           深证 100 价钱指数收益率                  本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于搀和型基金、债券型 风险收益特征           基金与货币商场基金。本基金为指数型基金，主要继承完全复制法追踪标                  的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。        形貌                 基金管制东说念主                              基金托管东说念主 称呼                   易方达基金管制有限公司                       中国银行股份有限公司             姓名                王玉                                许俊 信息知道          接洽电话             020-85102688                      010-66596688 负责东说念主          电子邮箱         service@efunds.com.cn           fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话                    400 881 8088                         95566 传真                        020-38798812                      010-66594942                     广东省珠海市横琴新区荣粤说念 注册地址                                             北京市西城区回复门内大街1号                     广州市河汉区珠江新城珠江东                     路30号广州银行大厦40-43楼； 办公地址                                             北京市西城区回复门内大街1号                     广东省珠海市横琴新区荣粤说念 邮政编码                    510620；519031                          100818 法定代表东说念主                        刘晓艳                               葛海蛟 本基金采取的信息知道报纸称呼                    上海证券报 登载基金年度陈诉正文的管制东说念主互联网网址               www.efunds.com.cn 基金年度陈诉备置地点                        基金管制东说念主的办公地址                               易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉     形貌                 称呼                                办公地址                安永华明管帐师事务所（特殊普             北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 管帐师事务所                通合伙）                       大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构         中国证券登记结算有限职守公司             北京市西城区太平桥大街 17 号                                           广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广 注册登记机构         易方达基金管制有限公司                州银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴                                           新区荣粤说念 188 号 6 层   注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限职守公司，场外注册登记机构为易方达 基金管制有限公司。                 §3   主要财务方针、基金净值表现及利润分拨情况                                                                金额单元：东说念主民币元 本期已收场收益                 -672，040，274.30     -359，200，189.64      -136，431，428.97 本期利润                    894，753，605.69     -1，229，896，860.86    -2，030，647，280.06 加权平均基金份额本期利润                     0.3458             -0.5133              -0.9732 本期加权平均净值利润率                    13.91%               -18.28%              -30.80% 本期基金份额净值增长率                    13.36%               -16.30%              -25.39% 期末可供分拨利润               5，590，623，051.37    5，005，301，413.64     5，263，929，684.76 期末可供分拨基金份额利润                     2.2434               1.9170               2.3927 期末基金钞票净值               6，902，937，425.20    6，380，281，713.13     6，422，446，770.73 期末基金份额净值                         2.7700               2.4436               2.9193 基金份额累计净值增长率                   442.03%              378.16%              471.25%   注：1.所述基金功绩方针不包括捏有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后现实收益水平 要低于所列数字。 联系用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已收场收益加上本期公允价值变动收益。                                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                           份额净值增                   功绩比拟基               份额净值增                    功绩比拟基      阶段                   长率规范差                   准收益率标         ①－③      ②－④               长率①                      准收益率③                              ②                     准差④ 畴前三个月          -3.41%       2.30%        -3.55%    2.30%        0.14%    0.00% 畴前六个月         17.00%        2.15%        15.89%    2.15%        1.11%    0.00% 畴前一年          13.36%        1.74%        11.07%    1.75%        2.29%    -0.01% 畴前三年          -29.21%       1.45%       -32.20%    1.45%        2.99%    0.00% 畴前五年           6.50%        1.50%        0.13%     1.50%        6.37%    0.00% 自基金合同生 效起于今  较                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金                   份额累计净值增长率与功绩比拟基准收益率历史走势对比图                           （2006 年 3 月 24 日至 2024 年 12 月 31 日）      注：自基金合同奏效至陈诉期末，基金份额净值增长率为 442.03%，同期功绩比拟基准收益率  为 362.81%。                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金                 畴前五年基金净值增长率与功绩比拟基准积年收益率对比图                               易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉       本基金畴前三年未发生利润分拨。                              §4   管制东说念主陈诉       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金管制东说念主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资照应人等在内的多类业务履历，在主动权益、指数投资、债券、多钞票、另类钞票等 投资领域全面布局，为境表里客户提供钞票管流通决决议。                              任本基金的                              基金司理（助        证券 姓                职务             理）期限         从业           评释 名                              任职      离任    年限                              日历      日历 成     本基金的基金司理，易方达深证         2016-                硕士研究生，具有基金从业履历。曾                                      -     16 年 曦     100ETF 纠合、易方达创业板 ETF   05-07                任华泰妥协证券钞票管制部研究员，                                       易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉     纠合、易方达创业板 ETF、易方达                                     易方达基金管制有限公司荟萃交易     恒生国企纠合（QDII）      、易方达恒生                              室交易员、指数与量化投资部指数基     国企（QDII-ETF）    、易方达上证科                               金运作专员、基金司理助理，易方达     创板 50ETF、易方达上证科创 50 联                                 中小板指数（LOF）、易方达银行分     接、易方达中证科创创业 50ETF、                                    级、易方达生物分级、易方达重组分     易方达中证消耗电子主题 ETF（自                                     级、易方达深证成指 ETF、易方达深     生详尽 ETF、易方达中证港股通中                                     （QDII-LOF-FOF）、易方达纳斯达克     国 100ETF、易方达中证港股通医药                                   100 指数（QDII-LOF）、易方达 MSCI     卫生详尽 ETF 纠合发起式、易方达                                    中国 A 股国际通 ETF 纠合发起式、     深证 50ETF、易方达中证港股通中                                    易 方 达 上 证 50ETF 、 易 方 达 上 证     国 100ETF 纠合发起式、易方达恒                                   50ETF 纠合发起式、易方达中证香港     生港股通高股息低波动 ETF、易方                                     证券投资主题 ETF、易方达中证转换     达恒生港股通高股息低波动 ETF 联                                    药产业 ETF、易方达中证智能电动汽     接发起式的基金司理                                             车 ETF 、 易 方 达 恒 生 科 技 ETF                                                           （ QDII ）、 易 方 达 中 证 沪 港 深                                                           接、易方达中证稀土产业 ETF、易方                                                           达中证沪港深 300ETF、易方达中证                                                           消耗 50ETF、易方达恒生科技 ETF                                                           纠合（QDII）的基金司理。     本基金的基金司理，易方达深证     纠合、易方达创业板 ETF、易方达     中小企业 100 指数（LOF）、易方达     中证万得并购重组指数（LOF）     、易                                                           硕士研究生，具有基金从业履历。曾     方达上证中盘 ETF 纠合、易方达香                                                           任招商银行钞票托管部基金管帐，易     港恒生详尽袖珍股指数                                                           方达基金管制有限公司核算部基金     （QDII-LOF）、易方达上证中盘                                                           核算专员、指数与量化投资部运作支     ETF、易方达中证 800ETF、易方达                                                           捏专员，易方达深证成指 ETF 纠合、     中证 800ETF 纠合发起式、易方达                                                           易方达深证成指 ETF、易方达银行分 刘   中证国企一带一王人 ETF 纠合发起 树   式、易方达中证国企一带一王人 ETF、                       -     17 年 荣   易方达中证银行 ETF 纠合（LOF）    、                                                           保健指数（QDII-LOF）、易方达标普     易方达中证银行 ETF、易方达中证                                                           生物科技指数（QDII-LOF）、易方达     长江保护主题 ETF、易方达中证                                                           标普信息科技指数（QDII-LOF）、易                                                           方 达 中 证 浙 江 新 动 能 ETF 联 接     接、易方达中证港股通消耗主题                                                           (QDII) 、 易 方 达 中 证 浙 江 新 动 能     ETF 纠合发起式、易方达中证长江                                                           ETF(QDII)的基金司理。     保护主题 ETF 纠合发起式的基金经     理，易方达中证港股通消耗主题     ETF、易方达中证国新央企科技引     领 ETF、易方达创业板中盘                                 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉       引颈 ETF 纠合、易方达创业板成长       ETF、易方达创业板中盘 200ETF 联       接的基金司理助理       注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同奏效日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定详情的聘任日历妥协聘日历。       本陈诉期内，本基金管制东说念主严格盲从《证券投资基金法》等联系法律律例及基金合同、基金招 募评释书等联系基金法律文献的国法，以取信于商场、取信于社会投资公众为宗旨，本着浑厚信用、 勤恳尽责的原则管制和哄骗基金钞票，在适度风险的前提下，为基金份额捏有东说念主谋求最大利益。在 本陈诉期内，基金运作正当合规，无挫伤基金份额捏有东说念主利益的行径。       公司根据《证券投资基金管制公司公说念交易轨制带领意见》《基金司理兼任私募钞票管制计划 投资司理责任指引(试行)》等律例和自律国法制定了《公说念交易管制办法》等轨制，明确公说念交易的 适用范围、原则和内容、管控措施、公说念交易蔓延法子和分拨原则、反向交易适度、公说念交易效果 评估及陈诉等。       公说念交易轨制所表率的范围涵盖旗下各样钞票组合，围绕境内上市股票、债券的一级商场申购、 二级商场交易（含银行间商场）、境外投资、养殖品等投资管制行径，连合投资授权、研究分析、 投资决策、交易蔓延、功绩评估等各个要领。       公说念交易的管控措施和蔓延法子主要包括：通过建立表率的投资决策机制、分享研究资源和投 资品种备选库为投资东说念主员提供公说念的投资契机；投资东说念主员应公说念对待其管制的不同投资组合，原则 上应四肢念到“同期同价”，合理适度其所管制不同组合对归拢证券的同向交易价差；建立并实行荟萃 交易轨制，交易系统具备公说念交易功能，对于得志公说念交易蔓延条件的同向指示，系统将自动启用 公说念交易功能，按照交易公说念的原则合理分拨各投资指示的蔓延；严格适度不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易蔓延法子 和分拨机制，通过系统与东说念主工适度相结合的神态，致力确保整个投资组合在交易契机上得到公说念、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、极度交易监控分析机制，对发现的极度问题进 行教唆，并要求投资组合司流通释评释。                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉       公司严格按照法律律例的要求辞让旗下管制的不同投资组合之间多样可能导致不公说念交易和利 益输送的反向交易行径。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管制等需要而进行的反向交易，投资东说念主员须提供充分的投资决策依据，并经审核阐明 方可蔓延。       公司通过依期或不依期的公说念交易效果评估陈诉机制，使投资和交易东说念主员能实时了解各组合的 公说念交易蔓延情状，捏续督促公说念交易轨制的落实蔓延，并不休在实践中检修和完善公说念交易轨制。       本陈诉期内，上述公说念交易轨制和适度方法总体蔓延情况致密，未发现旗下投资组合之间存在 不公说念交易气候。       本陈诉期内，未发现本基金有可能导致不公说念交易和利益输送的极度交易。       本陈诉期内，本公司旗下整个投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理管制的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，联系基金司理按国法履行了审批法子。       本基金追踪深证 100 指数，该指数由深圳证券交易所中市值大、流动性好的 100 只股票构成。 陈诉期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成绝顶权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数成份股绝顶权重的变动进行相应调整。 主要驱能源，出口结构也在不休优化。投资领域，2024 年中国固定钞票投资增速呈现前低后高的态 势。年头，受房地产商场调整以及地方债务压力影响，基建与房地产投资增速放缓；但跟着计策发 力，尤其是“十四五”计划要点形貌和新基建投资的加快鞭策，下半年投资增速迟缓回升。制造业投 资在高端制造、绿色能源及数字化转型的推动下表现亮眼，成为拉动投资增长的迫切力量。但房地 产投资全年处于低位，负担了合座投资增速。消耗商场方面，2024 年中国消耗商场迟缓复苏，但复 苏力度较为慈详。上半年，受住户收入增长放纯粹消耗信心不及制约，消耗增速相对疲软；下半年， 跟着稳增长计策效果败露以及事迹商场改善，消耗增速有所回升。新能源汽车、智能家居、健康医 疗等新兴消耗领域表现杰出，成为消耗增长的主要能源，传统消耗领域如餐饮、旅游和零卖在节假 日及促销行径带动下也有所回暖。出口领域，2024 年中国出口面对外需疲软和全球供应链重构的双                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 重挑战。上半年，受全球经济放纯粹西洋需求削弱影响，出口增速放缓；下半年，跟着出口企业积 极开拓新兴商场并晋升产物附加值，出口增速迟缓企稳，机电产物、新能源汽车和光伏产物等高附 加值商品出口表现较好。在货币金融方面，2024 年央行通过降准降息、创设新器具等神态加大逆周 期诊疗力度，疏导金融机构加大对科创、普惠小微等领域的支捏，社会详尽融资成本稳中有降，货 币信贷与社会融资规模收场所理增长。合座来看，2024 年，中国 A 股商场合座呈现轰动上行的态势， 但是各板块行情结构分化显贵：科技、新能源和高端制造板块表现致密，房地产和传统周期板块表 现疲弱。陈诉期内，深证 100 指数高潮 11.1%。       深证 100 指数经过多年的千里淀，聚集了深市主板和创业板的龙头企业，对深市上风行业收场了 完好意思掩饰。跟着深市的发展，现时指数不仅包含了消耗、基建等传统经济龙头，而且新能源、电子、 生物医药等新经济占比捏续提高。指数巨匠业散播相对平衡，多元化的行业散播有助于分散风险， 更适合中国产业快速更替的发展模式。合座来看，指数转换成长属性杰出，商场化蓝筹特征显豁， 遥远功绩杰出，是投资者分享中国经济高质料发展红利的迫切器具。       本陈诉期为本基金的平日运作期，本基金在投资运作过程中严格盲从基金合同，坚捏既定的指 数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化时期缩小冲击成本和减 少追踪裂缝，致力追踪裂缝最小化。       完毕陈诉期末，本基金份额净值为 2.7700 元，本陈诉期份额净值增长率为 13.36%，同期功绩比 较基准收益率为 11.07%。年化追踪裂缝 0.49%，在合同国法的标的适度范围之内。       瞻望 2025 年，揣测中国宏不雅经济将捏续保捏稳固增长的致密态势，在投资、消耗、出口这三大 要道领域，有望呈现出以下表现：开头，2025 年作为“十四五”计划的收官之年，揣测首要形貌将加 速落地蔓延，配套措施也将捏续优化完善。在此配景下，投资增速有望收场捏续回升。在基建投资 领域，成绩于计策对斥地更新及新质坐蓐力领域的任意支捏与推动，基建投资将保捏增长势头。在 房地产投资领域，跟着保交房责任的稳步鞭策以及房价的迟缓稳固，刚需和改善性住房需求可能加 快开释，但房地产合座投资力度仍需进一步追踪不雅察与分析研判。其次，在促消耗计策捏续发力的 大环境下，揣测消耗商场将延续安适增长态势。其中，新兴消耗领域有望捏续向好发展，为消耗市 场的稳固增长注入新能源。终末，受全球贸易计策变化的影响，我国出口虽具备一定韧性，但也面 临诸多挑战。但是，我国企业积极拓展新兴商场、晋升产物附加值的系列举措，将对出口企稳阐扬 积极的推动作用，高附加值商品在出口方面的表现依然具备较高的期待值。       基于上述分析，A 股商场或将延续增长态势，联系影响因素如下：开头，从估值层面进行分析，                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 现时 A 股商场合座估值处于历史中低水平区间，具备一定的投资眩惑力。倘若 2025 年经济复苏情 况超出预期，企业盈利情状得以有用改善，那么 A 股商场的估值水平有望收场进一步建树与晋升。 其次，从流动性角度来看，揣测流动性将不息撑捏宽松状态。国际主要经济体已步入降息周期，这 一趋势将为我国货币计策提供更为充裕的操作空间。在此基础上，货币转换器具也将捏续阐扬着力， 为成本商场注入更多的增量资金。终末，在计策扶捏与时期率先的双重驱动加捏下，新兴产业极有 可能成为 2025 年 A 股商场的要点关爱领域：一是东说念主工智能领域，陪同时期的捏续转换冲突，其应 用场景不休拓展蔓延，这促使联系企业的盈利预期捏续攀升，进而眩惑巨额资金涌入该领域；二是 新能源产业方面，现时产业时势正迟缓明白开畅，供需结构也得到了有用优化，揣测光伏、新能源 汽车、储能等细分产业仍将撑捏较高的增长速度；三是跟着机器东说念主、低空经济等新质坐蓐力体式逐 步落地并取得切实成效，揣测商场的投资逻辑将从交易见解向交易功绩改革。       作为被迫型投资基金，本基金将坚捏既定的指数化投资策略，以严格适度基金相对标的指数的 追踪偏离为投资标的，追求追踪裂缝的最小化，为投资者分享中国证券商场的遥远成长提供致密的 投资器具。       本陈诉期，基金管制东说念主根据法律律例、监管要求的变化和业务发展的需要，不息围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控首要风险等完善公司内控，捏续疑望健全轨制过程，强化对律例和轨制 蔓延情况的监督搜检，有用保障了旗下基金及公司各项业务正当合规、稳健有序运作开展。       本陈诉期，基金管制东说念主主要监察稽核责任情况如下：       （1）捏续践行“合规、诚信、专科、稳健”的行业文化理念，坚捏投资者利益至上，捏续贯彻落 实纯粹从业、执业操守和说念德表率等国法。通过开展职工事迹说念德讲授、合规言语、合规培训和考 试等多种体式疏导职工防备事迹声誉、照章履职、信守事迹说念德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过收场风控系统全面升级，进一步晋升投资合规的适度着力。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和过程，贯彻感性投资、价值投资、遥远投资的理念，晋升公司投资、研究、交 易轨制建设和里面管制表率。捏续加强关联交易、公说念交易、极度交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固适度基础，保护投资者利益。       （3）捏续督促优化各样法律文献审核过程，晋升基金产物材料质效；坚捏以本色风险可测可控、 投资者有用保护为前提，审慎评估论证各样新产物与新业务决议，保障公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。       （4）贯彻落实基金销售联系律例计策要求，晋升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 外交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等要点领域的管制，幸免误导。坚捏以投资者利益为 中枢，捏续强化投资者适当性管制，优化公募基金产物风险评价方法，晋升产物评级的合感性和科 学性。捏续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者讲授和保护力度。       （5）捏续落实法律律例、自律国法、基金合同中信息知道联系国法，优化完善联系轨制过程， 清楚各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息知道平台建设，积极探索智 能审核系统，不休提高信息知道监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水和缓合规风险控 制智商，防患信息知道合规风险和操立场险，作念好公司及旗下各基金信息知道责任，确保信息知道 竟然、准确、完好意思、实时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的责任方法，捏续校正完善反洗钱内适度度，建立健全客 户遵法拜谒责任机制，加强洗钱风险识别管控，深切开展系统建设与数据治理，稳步晋升反洗钱履 职智商和责任水平。       （7）以法律律例、基金合同及公司国法轨制为依据，商酌、有要点地对投研交易、基金销售、 运营、东说念主员表率、反洗钱、境表里子公司等责任领域开展内审搜检，同期礼聘并协调外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息时期管制审计、GIPS（全球投资功绩规范）鉴证形貌，全处所疑望 公司内控机制和蔓延情况，督促改进表里部搜检发现问题，进一步晋升公司合规管制及内控水平。       本基金管制东说念主将一如既往地本着浑厚信用、勤恳尽责的原则管制和哄骗基金钞票，努力防患和 适度首要风险，充分保障基金份额捏有东说念主的正当权益。       本基金管制东说念主按照企业管帐准则、中国证监会联系国法、中国证券投资基金业协会联系指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所捏有的投资品种进行估值。本基金托管东说念主根据法律律例要求履 行估值及净值筹算的复核职守。       本基金管制东说念主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令校正基金估值计策和法子，指 导和监督通盘估值过程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业教授，熟练联系法律律例，具 备投资、研究、风险管制、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任智商。基金司理可参与估值 原则和方法的照应，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的蔓延。       本陈诉期内，参与估值过程各方之间不存在告成的首要利益冲突。       本基金管制东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务公约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行商场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的扣头率数据。                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉       本基金本陈诉期内未实施利润分拨。       陈诉期内，本基金未出现一语气二十个责任日基金份额捏有东说念主数目动怒二百东说念主或者基金钞票净值 低于五千万元的情形。                          §5    托管东说念主陈诉       本陈诉期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”）在易方达深证 100 交易型灵通式指 数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格盲从《证券投资基金法》绝顶他联系法律 律例、基金合同和托管公约的联系国法，不存在挫伤基金份额捏有东说念主利益的行径，完全遵法尽责地 履行了应尽的义务。       本陈诉期内，本托管东说念主根据《证券投资基金法》绝顶他联系法律律例、基金合同和托管公约的 国法，对本基金管制东说念主的投资运作进行了必要的监督，对基金钞票净值的筹算、基金份额申购赎回 价钱的筹算以及基金用度开支等方面进行了致密地复核，未发现本基金管制东说念主存在挫伤基金份额捏 有东说念主利益的行径。       本陈诉中的财务方针、净值表现、收益分拨情况、财务管帐陈诉（注：财务管帐陈诉中的“金融 器具风险及管制”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管东说念主复核范围内）、投资组 合陈诉等数据竟然、准确和完好意思。                           §6   审计陈诉                                         安永华明（2025）审字第 70013033_G227 号 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金全体基金份额捏有东说念主：       咱们审计了易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2024 年度的利润表和净钞票变动表以及联系财务报表附注。                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   咱们觉得，后附的易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金的财务报表在整个首要方面 按照企业管帐准则的国法编制，公允响应了易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年   咱们按照中国注册管帐师审计准则的国法蔓延了审计责任。审计陈诉的“注册管帐师对财务报 表审计的职守”部分进一步进展了咱们在这些准则下的职守。按照中国注册管帐师事迹说念德守则， 咱们独处于易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金，并履行了事迹说念德方面的其他职守。 咱们确信，咱们获取的审计根据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金管制层对其他信息负责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计陈诉。   咱们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，咱们也不合其他信息发表任何体式的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的职守是阅读其他信息，在此过程中，商量其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在首要错报。   基于咱们已蔓延的责任，若是咱们详情其他信息存在首要错报，咱们应当陈诉该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要陈诉。   管制层负责按照企业管帐准则的国法编制财务报表，使其收场公允响应，并联想、蔓延和赞理 必要的里面适度，以使财务报表不存在由于作弊或造作导致的首要错报。   在编制财务报表时，管制层负责评估易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金的捏续经 营智商，知道与捏续谋划联系的事项（如适用）                     ，并哄骗捏续谋划假设，除非计划进行计帐、绝走运 营或别无其他现实的遴聘。   治理层负责监督易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金的财务陈诉过程。   咱们的标的是对财务报表合座是否不存在由于作弊或造作导致的首要错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计陈诉。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照审计准则蔓延的审计在 某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或造作导致，若是合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则不时觉得错报是首要的。   在按照审计准则蔓延审计责任的过程中，咱们哄骗事迹判断，并保捏事迹怀疑。同期，咱们也                                易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 蔓延以下责任：    （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表首要错报风险，联想和实施审计法子以支吾这 些风险，并获取充分、适当的审计根据，作为发表审计意见的基础。由于作弊可能触及联接、伪造、 专门遗漏、伪善述说或凌驾于里面适度之上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发 现由于造作导致的首要错报的风险。    （2）了解与审计联系的里面适度，以联想稳健的审计法子，但想法并非对里面适度的有用性发 表意见。    （3）评价管制层选用管帐计策的稳健性和作出管帐臆想及联系知道的合感性。    （4）对管制层使用捏续谋划假设的稳健性得出论断。同期，根据获取的审计根据，就可能导致 对易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金捏续谋划智商产生首要疑虑的事项或情况是否存 在首要不祥情趣得出论断。若是咱们得出论断觉得存在首要不祥情趣，审计准则要求咱们在审计报 告中提请报表使用者驻扎财务报表中的联系知道；若是知道不充分，咱们应当发表非无保寄望见。 咱们的论断基于完毕审计陈诉日可取得的信息。但是，改日的事项或情况可能导致易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金不成捏续谋划。    （5）评价财务报表的总体列报（包括知道）、结构和内容，并评价财务报表是否公允响应联系 交易和事项。    咱们与治理层就计划的审计范围、时间安排和首要审计发现等事项进行沟通，包括沟通咱们在 审计中识别出的值得关爱的里面适度弱势。                      安永华明管帐师事务所（特殊粗拙合伙）                中国注册管帐师                                                          赵雅 林亚小                            北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                            §7   年度财务报表 管帐主体：易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 陈诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                        单元：东说念主民币元         资 产              附注号           本期末            上年度末                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 资 产： 货币资金          7.4.7.1                  7，397，120.44            9，705，209.08 结算备付金                                   433，257.34               40，505.77 存出保证金                                    64，099.41               21，135.76 交易性金融钞票       7.4.7.2              6，896，178，335.87        6，374，191，791.51 其中：股票投资                            6，896，178，335.87        6，374，191，791.51    基金投资                                           -                       -    债券投资                                           -                       -    钞票支捏证券投资                                       -                       -    贵金属投资                                          -                       -    其他投资                                           -                       - 养殖金融钞票        7.4.7.3                             -                       - 买入返售金融钞票      7.4.7.4                             -                       - 应收计帐款                                   798，009.63                        - 应收股利                                              -                       - 应收申购款                                             -                       - 递延所得税钞票                                           -                       - 其他钞票          7.4.7.5                             -             159，405.65 钞票所有                               6，904，870，822.69        6，384，118，047.77                                    本期末                    上年度末    欠债和净钞票     附注号 负 债： 短期借款                                              -                       - 交易性金融欠债                                           -                       - 养殖金融欠债        7.4.7.3                             -                       - 卖出回购金融钞票款                                         -                       - 应付计帐款                                             -             294，077.03 应付赎回款                                             -                       -                                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 应付管制东说念主酬金                                            924，184.70               2，604，019.55 应付托管费                                              308，061.56                 520，803.89 应付销售服务费                                                      -                          - 应付投资照应人费                                                      -                          - 应交税费                                                         -                 23，216.87 应付利润                                                         -                          - 递延所得税欠债                                                      -                          - 其他欠债                     7.4.7.6                   701，151.23                 394，217.30 欠债所有                                              1，933，397.49              3，836，334.64 净钞票： 实收基金                     7.4.7.7              1，312，314，373.83          1，374，980，299.49 未分拨利润                    7.4.7.8              5，590，623，051.37          5，005，301，413.64 净钞票所有                                         6，902，937，425.20          6，380，281，713.13 欠债和净钞票所有                                      6，904，870，822.69          6，384，118，047.77    注：陈诉截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.7700 元，基金份额总额 2，492，030，702.00 份。 管帐主体：易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 本陈诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                           单元：东说念主民币元                                                    本期                 上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至          2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                           930，316，001.20        -1，189，278，348.24 其中：进款利息收入                      7.4.7.9                 42，554.57               43，299.92      债券利息收入                                                      -                      -      钞票支捏证券利息收入                                                  -                      -      买入返售金融钞票收入                                                  -                      -      其他利息收入                                         1，837，667.45            9，924，029.32                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 其中：股票投资收益            7.4.7.10        -800，389，721.19     -435，314，260.05      基金投资收益                                         -                   -      债券投资收益          7.4.7.11                       -         839，482.58      钞票支捏证券投资收益      7.4.7.12                       -                   -      贵金属投资收益                                        -                   -      养殖器具收益          7.4.7.13                       -                   -      股利收益            7.4.7.14         158，403，088.00      105，943，134.68      其他投资收益                                         -                   - 填列） 减：二、营业总支拨                              35，562，395.51       40，618，512.62 其中：卖出回购金融钞票支拨                                       -                   - 三、利润总额（蚀本总额以“-”号填 列） 减：所得税用度                                             -                   - 四、净利润（净蚀本以“-”号填列）                     894，753，605.69    -1，229，896，860.86 五、其他详尽收益的税后净额                                       -                   - 六、详尽收益总额                              894，753，605.69    -1，229，896，860.86                                   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 管帐主体：易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 本陈诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                      单元：东说念主民币元                                               本期      形貌                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分拨利润                 净钞票所有 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”                -62，665，925.66           585，321，637.73        522，655，712.07 号填列） （一）、详尽收益                                      -           894，753，605.69        894，753，605.69 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净钞票变动数（净                -62，665，925.66          -309，431，967.96       -372，097，893.62 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                      -1，198，393，670.88         -4，713，981，205.95     -5，912，374，876.83 款 （三）、本期向基 金份额捏有东说念主分 配利润产生的净                              -                         -                     - 钞票变动（净钞票 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                           上年度可比期间      形貌                           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                      实收基金                      未分拨利润                 净钞票所有 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               216，463，213.52           -258，628，271.12        -42，165，057.60 号填列）                                易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 （一）、详尽收益                                   -         -1，229，896，860.86   -1，229，896，860.86 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净钞票变动数（净            216，463，213.52            971，268，589.74    1，187，731，803.26 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                     -411，383，369.87         -1，776，842，842.58   -2，188，226，212.45 款 （三）、本期向基 金份额捏有东说念主分 配利润产生的净                           -                         -                   - 钞票变动（净钞票 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本陈诉 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东说念主签署： 基金管制东说念主负责东说念主：刘晓艳，控制管帐责任负责东说念主：陈荣，管帐机构负责东说念主：王永铿     易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金（简称“本基金”）经中国证券监督管制委员会 （简称“中国证监会”）证监基金字200620 号文献“对于核准易方达深证 100 交易型灵通式指数证券 投资基金召募央求的批复”批准，由易方达基金管制有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》 和《易方达深证 100 交易型灵通式指数基金合同》公开召募。根据基金部函200649 号《对于易方 达深证 100 交易型灵通式指数基金备案阐明的函》，本基金基金合同于 2006 年 3 月 24 日正经奏效， 基金合同奏效日的基金份额总额为 5，157，736，818 份基金份额。本基金为契约型灵通式，存续期限不 定，基金管制东说念主为易方达基金管制有限公司，基金托管东说念主为中国银行股份有限公司。     为了与深证 100 价钱指数进行对比，根据《易方达深证 100 交易型灵通式指数基金基金合同》 和《易方达深证 100 交易型灵通式指数基金招募评释书》的联系国法，易方达基金管制有限公司确 定 2006 年 4 月 14 日为本基金的基金份额折算日。当日深证 100 价钱指数收盘值为 1119.21 点，本 基金钞票净值为 5，480，979，078.98 元，折算前基金份额总额为 5，157，736，818 份，折算前基金份额净 值为 1.063 元。     根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.94948342，折算后基金份额总额为 4，897，166，634                             易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 份，折算后基金份额净值为 1.119 元。   易方达基金管制有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额捏有东说念主认购的基金份额进行了折 算，并由中国证券登记结算有限职守公司于 2006 年 4 月 17 日进行了变更登记。   为超越志远大投资者的需求，提高本基金的流动性，优化捏有东说念主结构，经与基金托管东说念主中国银 行股份有限公司协商，易方达基金管制有限公司于 2010 年 11 月 19 日对本基金实施份额拆分。中国 证券登记结算有限职守公司按拆分比例 5:1 对 2010 年 11 月 19 日（权益登记日）登记在册的本基金 的基金份额实施拆分，增多基金份额捏有东说念主捏有的基金份额数，并于 2010 年 11 月 19 日进行了变更 登记。本基金拆分后，2010 年 11 月 19 日基金份额总额为 24，740，833，170 份，基金份额净值为 0.807 元；基金份额捏有东说念主底本捏有的每 1 份基金份额变更为 5 份。   为超越志远大投资者的需求，提高本基金的流动性，经与基金托管东说念主中国银行股份有限公司协 商，易方达基金管制有限公司按合并比例 0.2:1 对 2014 年 8 月 29 日（权益登记日）登记在册的本基 金的基金份额实施合并，并于 2014 年 8 月 29 日进行了变更登记。本基金合并后，2014 年 8 月 29 日基金份额总额为 3，565，567，465 份，基金份额净值为 2.8508 元；基金份额捏有东说念主底本捏有的每 5 份基金份额变更为 1 份，合并产生的一丝点后基金份额均进位为 1 份。   根据《易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金基金合同》《易方达基金管制有限公司 对于易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金实施基金份额拆分业务并调整最小申购、赎回 单元的公告》和《易方达基金管制有限公司对于易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金基 金份额拆分完毕的公告》的联系国法，本基金的基金管制东说念主详情 2021 年 4 月 9 日为本基金的基金份 额拆分日。拆分前场内基金份额总额为 1，224，567，465.00 份，场外基金份额总额为 7，321，737.00 份， 拆分前基金份额净值为 7.4162 元。根据基金份额拆分公式，基金份额拆分比例为 2，拆分后场内基 金份额总额为 2，449，134，930.00 份，场外基金份额总额为 14，643，474.00 份，拆分后基金份额净值为 额登记结算机构为易方达基金管制有限公司)已根据上述拆分比例，对全体基金份额捏有东说念主捏有的基 金份额进行了拆分，并于 2021 年 4 月 9 日进行了变更登记。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以绝顶后颁布及校正的具体会 计准则、解说以及《钞票管制产物联系管帐处理国法》和其他联系国法（统称“企业管帐准则”）编 制，同期，在信息知道和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管制委员会对于证 券投资基金估值业务的带领意见》《公开召募证券投资基金信息知道管制办法》《证券投资基金信 息知道内容与格式准则》《证券投资基金信息知道编报国法》第 3 号《管帐报表附注的编制及知道》                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 《证券投资基金信息知道 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他联系国法。   本财务报表以本基金捏续谋划为基础列报。   本财务报表适当企业管帐准则的要求，竟然、完好意思地响应了本基金本陈诉期末的财务情状以及 本陈诉期间的谋划效率和净钞票变动情况等联系信息。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所继承的货币均为东说念主民币。除有迥殊评释外，均以东说念主民币 元为单元暗示。   金融器具是指变成本基金的金融钞票（或欠债），并变成其他单元的金融欠债（或钞票）或权 益器具的合同。   （1）金融钞票分类   本基金的金融钞票于启动阐明时根据管制金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本计量的金融钞票。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于启动阐明时辰类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融钞票或金融欠债。   分裂为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，以及不作为有用套期工 具的养殖器具，按照取得时的公允价值作为启动阐明金额，联系的交易用度在发生时计入当期损益；   分裂为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，按照取得时的公允价值作为启动阐明金额，相 关交易用度计入其启动阐明金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，继承公允价值进行后续计量，整个公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融钞票，继承现实利率法阐明利息收入，其隔绝阐明、修改或减值产                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值处理并阐明损失准备。 对于不含首要融资要素的应收款项，本基金哄骗简化计量方法，按照迥殊于通盘存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述继承简化计量方法除外的金融钞票，本基金在每个估值日评估其 信用风险自启动阐明后是否照旧显贵增多，若是信用风险自启动阐明后未显贵增多，处于第一阶段， 本基金按照迥殊于改日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和现实利率计 算利息收入；若是信用风险自启动阐明后已显贵增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照迥殊于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和现实利率筹算利 息收入；若是启动阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照迥殊于通盘存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和现实利率筹算利息收入；   本基金在每个估值日评估联系金融器具的信用风险自启动阐明后是否已显贵增多。本基金以单 项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金融器具在估值日发生违 约的风险与在启动阐明日发生爽约的风险，以详情金融器具揣测存续期内发生爽约风险的变化情况；   本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的完毕而详情 的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日毋庸付出不必要的额外成本或努力即可获 得的联系畴前事项、现时情状以及改日经济情状预测的合理且有依据的信息；   当对金融钞票预期改日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融钞票成为已发 生信用减值的金融钞票；   当本基金不再合理预期大致全部或部分收回金融钞票合同现款流量时，本基金告成减记该金融 钞票的账面余额；   当收取该金融钞票现款流量的合同职权隔绝，或该收取金融钞票现款流量的职权已飘浮，且符 合金融钞票飘浮的隔绝阐明条件的，金融钞票将隔绝阐明；   本基金已将金融钞票整个权上险些整个的风险和酬金飘浮给转入方的，隔绝阐明该金融钞票； 保留了金融钞票整个权上险些整个的风险和酬金的，接续交阐明该金融钞票；本基金既莫得飘浮也 莫得保留金融钞票整个权上险些整个的风险和酬金的，分别下列情况处理：毁灭了对该金融钞票控 制的，隔绝阐明该金融钞票并阐明产生的钞票和欠债；未毁灭对该金融钞票适度的，按照其不息涉 入所飘浮金融钞票的进程阐明联系金融钞票，并相应阐明联系欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和养殖金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，整个公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 继承现实利率法，按照摊余成本进行后续计量。若是金融欠债的职守已履行、取销或届满，则对金                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 融欠债进行隔绝阐明。   公允价值，是指商场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者飘浮一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量联系钞票或欠债，假设出售钞票或者飘浮欠债的有序 交易在联系钞票或欠债的主要商场进行；不存在主要商场的，本基金假设该交易在联系钞票或欠债 的最有益商场进行。主要商场（或最有益商场）是本基金在计量日大致插足的交易商场。本基金采 用商场参与者在对该钞票或欠债订价时为收场其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或知道的钞票和欠债，根据对公允价值计量合座而言具有迫切意 义的最低档次输入值，详情所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日大致取得的同样钞票 或欠债在活跃商场上未经调整的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值外联系钞票或欠债告成 或辗转可不雅察的输入值；第三档次输入值，联系钞票或欠债的不可不雅察输入值。   每个钞票欠债表日，本基金对在财务报表中阐明的捏续以公允价值计量的钞票和欠债进行从头 评估，以详情是否在公允价值计量档次之间发生转化。   本基金捏有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债按如下原则详情公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃商场的金融器具，按照估值日大致取得的同样钞票或欠债在活跃商场上未经调整 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，应采 用最近交易日的报价详情公允价值。有充足根据标明估值日或最近交易日的报价不成竟然响应公允 价值的，支吾报价进行调整，详情公允价值。   与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样钞票或欠债的公允价值为基础，并在估值 时期中商量不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用的限定等，若是该限定是针对钞票捏 有者的，那么在估值时期中不应将该限定作为特征商量。此外，基金管制东说念主不应试虑因巨额捏有相 关钞票或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃商场的金融器具，应继承在现时情况下适用何况有满盈可利用数据和其他信息 支捏的估值时期详情公允价值。继承估值时期详情公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，只好在 无法取得联系钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信根据标明按上述方法进行估值不成客不雅响应其公允价值的，基金管制东说念主可根据具 体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新国法估值。                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   当本基金同期得志下列条件时，金融钞票和金融欠债以互相抵销后的净额在钞票欠债表内列示： 具有抵销已阐明金额的法定职权，且该种法定职权是现时可蔓延的；计划以净额结算，或同期变现 该金融钞票和退回该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购阐明日及基金赎回阐明日阐明。   损益平准金包括已收场损益平准金和未收场损益平准金。已收场损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已收场收益/（损失）占净钞票比例筹算的金额。 未收场损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未收场利得/（损失） 占净钞票比例筹算的金额。损益平准金于基金申购阐明日或基金赎回阐明日阐明。未收场损益平准 金与已收场损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分拨利润/（累计蚀本）”。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取依期进款，按 公约国法的利率及捏有期从头筹算进款利息收入，并根据提前支取所现实收到的利息收入与账面已 阐明的利息收入的差额阐明利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融钞票在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和钞票 支捏证券投资捏有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率筹算的金额扣除适 用情况下的联系税费后的净额阐明为投资收益，在证券现实捏有期内逐日计提；治理交易性金融资 产的投资收益于成交日阐明，并按成交金额与该交易性金融钞票的账面余额的差额扣除适用情况下 的联系税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融钞票收入，按现实利率法阐明利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）转融通证券出借业务利息收入按出借肇端日证券账面价值及出借费率筹算的金额扣除适用 情况下的联系税费后的净额，在转融通证券现实出借期间内逐日计提。因借入东说念主未能按期退回产生 的罚息，现实发生时扣除适用情况下的联系税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；   （5）治理养殖器具的投资收益于成交日阐明，并按治理养殖器具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的联系税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；   （6）股利收益于除息日阐明，并按刊行东说念主宣告的分成派息比例筹算的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （7）公允价值变动收益系本基金捏有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动变成的应计入当期损益的利得或损 失；   （8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业钞票增多或者欠债减少、且经济利益的流入 额大致可靠计量时阐明。   本基金的管制东说念主酬金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金经受联系服务的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在捏有期间阐明的利息支拨按现实利率法筹算，现实利率法与直线 法各别较小的则按直线法筹算。   (1)本基金收益分拨神态继承现款分成；   (2)每一基金份额享有同中分拨权；   (3)基金管制东说念主每季度依期对基金相对标的指数的逾额收益率进行一次评估，如基金收益评价日 审定的基金超过同期标的指数的逾额收益率达到 1%以上，基金管制东说念主可将净收益进行分拨；   (4)本基金收益分拨比例根据以下原则详情：使收益分拨后基金累计酬金率尽可能靠近标的指数 同期累计酬金率。基于本基金的性质和特质，本基金收益分拨无需以弥补蚀本为前提，收益分拨后 基金份额净值有可能低于面值；   (5)法律律例或监管机关另有国法的，从其国法。证券交易所或基金登记结算机构对收益分拨另 有国法的，从其国法。   在对基金份额捏有东说念主利益无本色不利影响的前提下，基金管制东说念主经与托管东说念主协商一致，可在按 照监管部门要求履行适当法子后对上述原则进行修改或调整，而无需召开基金份额捏有东说念主大会审议， 但应于变更实施日前在国法序论公告。   本基金本陈诉期无其他迫切的管帐计策和管帐臆想。   本基金本陈诉期未发生管帐计策变更。   本基金本陈诉期未发生管帐臆想变更。                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉    本基金本陈诉期无管帐裂缝更正。    （1）印花税    证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方交纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《对于减半征收证券交易印花税的公告》的国法，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。    （2）升值税、城建税、讲授费附加及地方讲授附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的示知》 的国法，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰宇范围内全面推开营业税改征升值税试点，金融 业纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（顽固式证券投资基金，灵通式证券投资基金）管制东说念主哄骗基金买卖股 票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交游利息收入免征升值 税；进款利息收入不征收升值税；    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关计策的示知》的国法，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及捏有计策性金融债券取得 的利息收入属于金融同行交游利息收入；    根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交游等升值税计策的补充通 知》的国法，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及捏有金融债 券取得的利息收入属于金融同行交游利息收入；    根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开发、讲授赞成服务等 升值税计策的示知》的国法，资管产物运营过程中发生的升值税应税行径，以资管产物管制东说念主为增 值税征税东说念主；    根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管产物升值税联系问题的示知》的国法， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物管制东说念主运营资管产物过程中发生的升值税应税行径（以下简称“资 管产物运营业务”），暂适用浅易计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管产物管制东说念主未分别 核算资管产物运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管产物管制东说念主可遴聘分别 或汇总核算资管产物运营业务销售额和升值税应征税额。对资管产物在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的升值税应税行径，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管产物管 理东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减；    根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定钞票进项税额抵扣等升值税计策                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 的示知》的国法，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物管制东说念主运营资管产物提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下国法详情销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货品期货，不错遴聘按照现实买入价筹算销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货品期货结算 价钱作为买入价筹算销售额。    本基金分别按现实交纳的升值税额的 7%、3%和 2%交纳城市赞理建设税、讲授费附加和地方教 育附加。    （3）企业所得税    证券投资基金从证券商场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入绝顶他收入，暂不征收企业所得税。    （4）个东说念主所得税    个东说念主所得税税率为 20%。    基金从上市公司分拨取得的股息红利所得，捏股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应征税所得额；捏股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应征税所得额； 捏股期限超过 1 年的，减按 25%计入应征税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发 行和转让商场取得的上市公司股票，捏股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个东说念主所得税。    暂免征收储蓄进款利息所得个东说念主所得税。                                                          单元：东说念主民币元                          本期末                        上年度末         形貌 活期进款                            7，397，120.44                9，705，209.08 就是：本金                           7，396，488.79                9，704，300.31      加：应计利息                            631.65                      908.77 依期进款                                        -                           - 就是：本金                                       -                           -      加：应计利息                                 -                           - 其中：进款期限 1 个月以内                              -                           -                                     易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉       进款期限 1-3 个月                                      -                                -       进款期限 3 个月以上                                      -                                - 其他进款                                                   -                                - 就是：本金                                                  -                                -       加：应计利息                                           -                                - 所有                                         7，397，120.44                     9，705，209.08                                                                          单元：东说念主民币元                                                  本期末       形貌                                    2024 年 12 月 31 日                      成本              应计利息               公允价值             公允价值变动 股票                                               -    6，896，178，335.87     -25，306，659.59 贵金属投资-金交所黄                               -                  -                   -                      - 金合约         交易所市                               -                  -                   -                      -         场 债券      银行间市                               -                  -                   -                      -         场         所有                    -                  -                   -                      - 钞票支捏证券                        -                  -                   -                      - 基金                            -                  -                   -                      - 其他                            -                  -                   -                      - 所有                                               -    6，896，178，335.87     -25，306，659.59                                                      上年度末       形貌                                    2023 年 12 月 31 日                      成本              应计利息               公允价值             公允价值变动 股票                                               -    6，374，191，791.51   -1，592，100，539.58 贵金属投资-金交所黄                               -                  -                   -                      - 金合约 债券      交易所市                  -                  -                   -                      -                                    易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉         场         银行间市                              -                  -                  -                       -         场         所有                   -                  -                  -                       - 钞票支捏证券                       -                  -                  -                       - 基金                           -                  -                  -                       - 其他                           -                  -                  -                       - 所有                                              -   6，374，191，791.51    -1，592，100，539.58    本基金本陈诉期末及上年度末无养殖金融钞票/欠债。    本基金本陈诉期末及上年度末无买入返售金融钞票。    本基金本陈诉期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。                                                                          单元：东说念主民币元                                     本期末                            上年度末         形貌 应收利息                                                  -                                - 其他应收款                                                 -                       159，405.65 待摊用度                                                  -                                -         所有                                            -                       159，405.65                                                                          单元：东说念主民币元                                     本期末                                上年度末          形貌                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 应付券商交易单元保证金                          250，000.00                     250，000.00 应付赎回费                                          -                                - 应付证券出借爽约金                                      -                                - 应付交易用度                                76，670.62                       38，663.90 其中：交易所商场                              76，670.62                       38，663.90       银行间商场                                    -                                - 应付利息                                           -                                - 预提用度                                  88，600.00                       70，000.00 应付替代款                                 45，235.67                        2，977.60 可退替代款                                240，644.94                       32，575.80 其他应付款                                          -                                -          所有                          701，151.23                     394，217.30                                                            金额单元：东说念主民币元                                                本期         形貌                   2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      基金份额（份）                               账面金额 上年度末                        2，611，030，702.00                   1，374，980，299.49 本期申购                        2，156，700，000.00                   1，135，727，745.22 本期赎回（以“-”号填列）              -2，275，700，000.00                  -1，198，393，670.88 本期末                         2，492，030，702.00                   1，312，314，373.83                                                               单元：东说念主民币元         形貌      已收场部分                   未收场部分              未分拨利润所有 上年度末            9，367，401，206.09       -4，362，099，792.45    5，005，301，413.64 本期期初            9，367，401，206.09       -4，362，099，792.45    5，005，301，413.64 本期利润             -672，040，274.30        1，566，793，879.99      894，753，605.69 本期基金份额交易产生的                  -409，626，489.01         100，194，521.05      -309，431，967.96 变动数 其中：基金申购款        7，299，533，279.29       -2，894，984，041.30    4，404，549，237.99       基金赎回款     -7，709，159，768.30       2，995，178，562.35    -4，713，981，205.95                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 本期已分拨利润                            -                       -                     - 本期末                 8，285，734，442.78      -2，695，111，391.41       5，590，623，051.37                                                                    单元：东说念主民币元                                本期                              上年度可比期间          形貌        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                 33，247.16                       36，728.08 依期进款利息收入                                          -                              - 其他进款利息收入                                          -                              - 结算备付金利息收入                                 8，762.39                        6，191.19 其他                                          545.02                         380.65 所有                                       42，554.57                       43，299.92                                                                    单元：东说念主民币元                                      本期                         上年度可比期间               形貌           2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                        -262，181，281.35              -131，099，445.12 股票投资收益——赎回差价收入                          -538，208，439.84              -304，214，814.93 股票投资收益——申购差价收入                                         -                             - 股票投资收益——证券出借差价收入                                       -                             - 所有                                      -800，389，721.19              -435，314，260.05                                                                    单元：东说念主民币元                                     本期                   上年度可比期间           形貌             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                   月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                                686，997，674.72                410，962，602.27 减：卖出股票成本总额                              948，573，249.78                541，393，504.49 减：交易用度                                      605，706.29                    668，542.90 买卖股票差价收入                                -262，181，281.35              -131，099，445.12                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                                     单元：东说念主民币元                                     本期                          上年度可比期间           形貌              2024 年 1 月 1 日至 2024 年            2023 年 1 月 1 日至 2023 年 赎回基金份额对价总额                         5，912，374，876.83                  2，188，226，212.45 减：现款支付赎回款总额                             -11，147，816.17                   -1，676，410.55 减：赎回股票成本总额                         6，461，731，132.84                  2，494，117，437.93 减：交易用度                                                 -                             - 赎回差价收入                               -538，208，439.84                  -304，214，814.93                                                                     单元：东说念主民币元                                  本期                            上年度可比期间            形貌           2024年1月1日至2024年12月                 2023年1月1日至2023年12月31 债券投资收益——利息收入                                       -                           399.08 债券投资收益——买卖债券（债转股                                                    -                       839，083.50 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                     -                                 - 债券投资收益——申购差价收入                                     -                                 - 所有                                                 -                       839，482.58                                                                     单元：东说念主民币元                                 本期                             上年度可比期间           形貌           2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31                                  日                                  日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）                                                   -                      5，208，503.03 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑                                                   -                      4，368，800.00 付）成本总额 减：应计利息总额                                          -                            411.18 减：交易用度                                            -                            208.35 买卖债券差价收入                                          -                        839，083.50      本基金本陈诉期及上年度可比期间无钞票支捏证券投资收益。                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   本基金本陈诉期及上年度可比期间无养殖器具收益。                                                          单元：东说念主民币元                              本期                     上年度可比期间          形貌 股票投钞票生的股利收益                      158，403，088.00            105，943，134.68 其中：证券出借权益赔偿收入                       962，673.90               4，115，729.49 基金投钞票生的股利收益                                   -                         - 所有                               158，403，088.00            105，943，134.68                                                           单元：东说念主民币元                              本期                     上年度可比期间        形貌称呼 ——股票投资                         1，566，793，879.99           -870，696，671.22 ——债券投资                                        -                         - ——钞票支捏证券投资                                    -                         - ——基金投资                                        -                         - ——贵金属投资                                       -                         - ——其他                                          -                         - ——权证投资                                        -                         - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估升值税                                     -                         - 所有                             1，566，793，879.99           -870，696，671.22                                                           单元：东说念主民币元                        本期                          上年度可比期间        形貌                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 基金赎回费收入                                   -                               - 替代损益收入                         3，628，532.38                   -19，862.22 基金申购费收入                                   -                     2，498.75 所有                             3，628，532.38                   -17，363.47   注：替代损益收入是指投资者继承不错现款替代或退补现款替代神态申购(赎回)本基金时，补入 (卖出)被替代要素证券的现实买入成本(现实卖出金额)与申购(赎回)阐明日估值的差额或强制退款的 被替代要素证券在强制退款筹算日与申购(赎回)阐明日估值的差额。   本基金本陈诉期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                           单元：东说念主民币元                            本期                      上年度可比期间         形貌         2024年1月1日至2024年12月         2023年1月1日至2023年12月31日 审计用度                              88，600.00                  70，000.00 信息知道费                            120，000.00                 120，000.00 证券出借爽约金                                   -                           - 银行汇划费                              9，348.36                   4，900.76 所有                               217，948.36                 194，900.76   完毕钞票欠债表日，本基金毋庸作知道的或有事项。   完毕本管帐报表批准报出日，本基金毋庸作知道的钞票欠债表日后事项。                关联方称呼                             与本基金的关系                                         基金管制东说念主、注册登记机构、基金销售 易方达基金管制有限公司                                                机构 中国银行股份有限公司                                        基金托管东说念主                                         基金管制东说念主股东、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                                 司 广东粤财相信有限公司                                       基金管制东说念主股东 广东省广晟控股集团有限公司                                    基金管制东说念主股东                                 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 广州市广永国有钞票谋划有限公司                                     基金管制东说念主股东 盈峰集团有限公司                                            基金管制东说念主股东 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                   基金管制东说念主股东 易方达钞票管制有限公司                                        基金管制东说念主的子公司 易方达私募基金管制有限公司                                      基金管制东说念主的子公司 易方达国际控股有限公司                                        基金管制东说念主的子公司 易方达钞票管制（香港）有限公司                                  基金管制东说念主子公司适度的公司 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金纠合基                                                  该基金是本基金的纠合基金 金    注：以下关联交易均在平日业务范围内按一般贸易条件签订。                                                              金额单元：东说念主民币元                             本期                       上年度可比期间    关联方称呼                              占当期股                           占当期股                     成交金额              票成交总         成交金额              票成交总                                       额的比例                           额的比例 广发证券                  18，752，515.13     1.17%         4，814，931.00    0.53%    本基金本陈诉期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本陈诉期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本陈诉期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                                                            金额单元：东说念主民币元                                           本期     关联方称呼                        2024年1月1日至2024年12月31日                      当期          占当期佣金          期末应付佣金余额         占期末应付佣                                   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                    佣金              总量的比例                                     金总额的比例 广发证券                   1，883.20        1.18%                     1，873.53              2.44%                                          上年度可比期间    关联方称呼                    当期              占当期佣金                                     占期末应付佣                                                   期末应付佣金余额                    佣金              总量的比例                                     金总额的比例        -           -                   -                     -                     -   注：1.上述佣金按公约约定的佣金率筹算，佣金率由公约签订方参考商场价钱详情。 围包括佣金收取方为基金提供的证券交易服务及研究服务。自 2024 年 7 月 1 日起，佣金公约约定的 服务仅包括证券交易服务，不包括研究服务。 管制的被迫股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过商场平均股票交易佣金费率，且不得通 过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他用度；其他类型基金不错通过交易佣金支付研究服务 用度，但股票交易佣金费率原则上不得超过商场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣 金支付研究服务之外的其他用度。                                                                             单元：东说念主民币元                                            本期                        上年度可比期间            形貌                     2024年1月1日至2024年12              2023年1月1日至2023年12                                            月31日                             月31日 当期发生的基金应支付的管制费                               29，309，653.21                    33，656，568.86 其中：应支付销售机构的客户赞理费                                305，342.22                      150，476.62 应支付基金管制东说念主的净管制费                                29，004，310.99                    33，506，092.24   注：1.本基金的管制费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。管制费的筹算方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金钞票净值   基金管制费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管制东说念主与基金托管东说念主查对一 致后，由基金托管东说念主于次月首日起 2-5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金管制东说念主。若遇法 定节沐日、休息日或不可抗力甚至无法按时支付等，支付日历顺延。                                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                                            单元：东说念主民币元                                               本期                         上年度可比期间             形貌                      2024年1月1日至2024年12             2023年1月1日至2023年12                                              月31日                          月31日 当期发生的基金应支付的托管费                                     6，028，177.89              6，731，313.75   注：1.本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%的年费率计提。托管费的筹算方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管制东说念主与基金托管东说念主查对一 致后，由基金托管东说念主于次月首日起 2-5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若遇法 定节沐日、休息日或不可抗力甚至无法按时支付等，支付日历顺延。   本基金本陈诉期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行商场债券（含回购）交易。                                                                      单元：东说念主民币元                                         本期                                                     期末证券出借业              期末应收利息余     关联方称呼          交易金额              利息收入                                                       务余额                   额         -              -                 -                  -                -                                    上年度可比期间                                                     期末证券出借业              期末应收利息余     关联方称呼          交易金额              利息收入                                                       务余额                   额    广发证券           278，635，871.00      186，188.96                  0.00            0.00                                                                             单元：东说念主民币元                                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                             本期                           费率区间           加权平均费                         期末证券出           期末应收利 关联方称呼    交易金额                                            利息收入                             （%）           率（%）                         借业务余额               息余额 广发证券                      1.90~4.80         3.79        178，249.95        0.00             0.00                                        上年度可比期间                           费率区间           加权平均费                         期末证券出           期末应收利 关联方称呼    交易金额                                            利息收入                             （%）           率（%）                         借业务余额               息余额 广发证券                      0.80~8.00         2.76        1，434，811.15                   18，670.07   本陈诉期内和上年度可比期间基金管制东说念主未哄骗固有资金投成本基金。                                                                                   份额单元：份                        本期末 2024 年 12 月 31 日                  上年度末 2023 年 12 月 31 日                                        捏有的基金份额                                捏有的基金份额   关联方称呼                 捏有的基金份额                占基金总份额的            捏有的基金份额             占基金总份额的                                             比例                                        比例  易方达深证 100  交易型灵通式指  数证券投资基金  纠合基金  广发证券股份有  限公司   注：除基金管制东说念主之外的其他关联方投成本基金联系的用度按基金合同等联系法律文献联系规 定支付。广发证券捏有本基金份额含融资融券业务联系份额。                                                                               单元：东说念主民币元                                        本期                              上年度可比期间     关联方称呼                                       易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                        期末余额            当期利息收入           期末余额           当期利息收入 中国银行-活期进款              7，397，120.44        33，247.16    9，705，209.08     36，728.08    注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主中国银行股份有限公司撑捏，按银行同行利率或约定 利率计息。                                                                    金额单元：东说念主民币元                                         本期                                                           基金在承销期内买入  关联方称呼       证券代码          证券称呼           刊行神态         数目（单元：                                                                        总金额                                                         股/张）  万联证券股                                    新股网上  份有限公司                                     刊行                                   上年度可比期间                                                           基金在承销期内买入  关联方称呼       证券代码          证券称呼           刊行神态         数目（单元：                                                                        总金额                                                         股/张）  广发证券股                                    新股网下  份有限公司                                     刊行  中银国际证                                           新股网下  券股份有限        301397       溯联股份                            3，618        192，730.86                                            刊行   公司    注：万联证券股份有限公司为本基金管制东说念主股东的关联方。    中银国际证券股份有限公司为本基金托管东说念主中国银行股份有限公司的关联方。    为更好地收场基金合同所国法的投资标的，细巧追踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根 据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股构成绝顶权重构建基金股票投资组合，经基金 托管东说念主审核甘愿，在陈诉期内投资于基金管制东说念主股东广发证券刊行的 A 股广发证券。于 2024 年 12 月 31 日，本基金捏有广发证券刊行的 A 股广发证券 2，969，227 股                                       （2023 年 12 月 31 日:3，188，727 股）， 占本基金净值比例为 0.70%(2023 年 12 月 31 日:0.71%)。                                        易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉            本基金本陈诉期内未发生利润分拨。                                                                  金额单元：东说念主民币元                                   流通  证券      证券     到手                       认购      期末估数目（单元：        期末          期末                            受限期    受限                                                     备注  代码      称呼     认购日                      价钱      值单价      股）     成本总额        估值总额                                   类型                                   新股          上大          股份                                   受限                                   新股          科力          装备                                   受限                                   新股          国科          天成                                   受限                                   新股          蓝宇          股份                                   受限                                   新股          佳力          奇                                   受限                                   新股          乔锋          智能                                   受限                                   新股          绿联          科技                                   受限                                   新股          博实          结                                   受限                                   新股          新铝          期间                                   受限                                   新股          博苑          股份                                   受限                                            易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉           特                           流通                                       受限                                       新股          苏州          天脉                                       受限                                       新股          壹连                                            101.9          科技                                                6                                       受限            注：基金捏有的股票在流通受限期内，如取得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股          票的流通受限期和估值价钱与相应原股票一致。                                                                                 金额单元：东说念主民币元      股票       股票      停牌      停牌    期末估     复牌       复牌开盘        数目           期末             期末     备      代码       称呼      日历      原因    值单价     日历         单价       （股）         成本总额        估值总额        注                              首要事项                                          35，862，698.2 34，709，370.2                               停牌                                                9            4            完毕本陈诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间商场债券正回购交易变成的卖出回购          证券款余额为 0，无典质债券。            完毕本陈诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易变成的卖出回购          证券款余额为 0，无典质债券。            本基金本陈诉期末无参与转融通证券出借业务的证券。            本基金管制东说念主按照“从上至下与从下到上相结合，全面管制、专科单干”的念念路，将风险适度嵌          入到全公司的组织架构中，对风险实行多档次、多角度、全处所的管制。从投资决策的档次看，投          资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资行径及联系风险进行管制、监控，          并根据其不同权限实施风险适度；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规管制部门、荟萃交          易部门、核算部以及投资风险管制部从不同角度、不同要领对投资的全过程实行风险监控和管制；          从投资管制的过程看，照旧变成了一套连合“事先的风险定位、事中的风险管制和过后的风险评估”                                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 的健全的风险监控体系。    本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于搀和型基金、债券型基金与货币商场基金。 本基金为指数型基金，主要继承完全复制法追踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益 特征。    信用风险是指包括债券刊行东说念主出现拒却支付利息或到期时拒却支付本息的爽约风险，或由于债 券刊行东说念主信用质料缩小导致债券价钱下降的风险，及因交易敌手爽约而产生的交割风险。本基金管 理东说念主建立了里面信用评级轨制，通过严格的备选库轨制和分散化投资神态防患信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项计帐敌手为中国证券登记结算有限职守公司，在银行间同行商场 主要通过交易敌手库轨制防患交易敌手风险。本基金参与转融通证券出借业务，其中非约定申报出 借证券均为通过证券交易所详尽业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金的基金管 理东说念主对约定申报的欠据证券公司的偿付智商等进行了必要的遵法拜谒与严格的准入管制，对不同的 欠据证券公司实施交易额度管制并进行动态调整，因此，本基金爽约风险可能性很小。于 2024 年                                                              单元：东说念主民币元                                     本期末                    上年度末         短期信用评级   A-1                                             0.00                 0.00   A-1 以下                                          0.00                 0.00   未评级                                             0.00                 0.00   所有                                              0.00                 0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                              单元：东说念主民币元         短期信用评级                     本期末                     上年度末                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  所有                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  所有                                  0.00                 0.00                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        遥远信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  所有                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                 单元：东说念主民币元                        本期末                    上年度末        遥远信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00                        易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉  未评级                                0.00                 0.00  所有                                 0.00                 0.00                                                单元：东说念主民币元                       本期末                    上年度末        遥远信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  所有                                 0.00                 0.00   流动性风险是指包括因商场交易量不及，导致基金管制东说念主不成以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的爽约风险。本基金继承分散投资、适度流通受限 证券比例等神态防患流动性风险，同期公司照旧建立全掩饰、多维度以压力测试为中枢的灵通式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险管制部独处于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管制东说念主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保捏基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金管制东说念主在基金 合同中联想了多量赎回条件，约定在相等情况下赎回央求的处理神态，适度因灵通申购赎回模式带 来的流动性风险，有用保障基金捏有东说念主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融钞票款余额(计 息但该利息金额不首要)除外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净钞票)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金管制东说念主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作管制办法》《公开募 集灵通式证券投资基金流动性风险管制国法》等律例的要求对本基金组结伴产的流动性风险进行管 理，通过独处的风险管制部门对本基金组合的流动性方针进行捏续的监测和分析。   同期，本基金的基金管制东说念主通过合理分散逆回购交易的到期日与交易敌手的荟萃度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情状、偿付智商及杠杆水对等进行必要的遵法拜谒与严格的准入管制，以及 对不同的交易敌手实施交易额度管制并进行动态调整等措施严格管制本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金管制东说念主建立了逆回购交易质押品管制轨制：根据质押 品的天禀详情质押率水平；捏续监测质押品的风险情状与价值变动以确保质押品按公允价值筹算足                                    易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉  额；并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接  受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资范围保捏一致。      本基金的投资范围为具有致密流动性的金融器具，所捏大部分证券在流动性致密的证券交易所  或者银行间同行商场交易，除本陈诉期末本基金捏有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受  限定不成解放转让外，其余均能实时变现。评估完毕骄贵组合高流动性钞票比重较高，组合变现比  例智商较好。      商场风险是指因受多样因素影响而引起的基金所捏证券绝顶养殖品商场价钱不利波动，使基金  钞票面对损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指基金的财务情状和现款流量受商场利率变动而发生波动的风险。投资管制东说念主通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合面对的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行管制。                                                                       单元：东说念主民币元      本期末       日 钞票    货币资金           7，397，120.44            -             -                - 7，397，120.44   结算备付金            433，257.34             -             -                -      433，257.34   存出保证金             64，099.41             -             -                -       64，099.41 交易性金融钞票                      -            -             - 6，896，178，335.87  养殖金融钞票                      -            -             -                -                - 买入返售金融资                              -            -             -                -                -    产   应收计帐款                      -            -             -      798，009.63       798，009.63    应收股利                      -            -             -                -                -   应收申购款                      -            -             -                -                - 递延所得税钞票                      -            -             -                -                -    其他钞票                      -            -             -                -                - 钞票所有              7，894，477.19            -             - 6，896，976，345.50 6，904，870，822.                                   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 欠债    短期借款                     -            -             -                -                  - 交易性金融欠债                     -            -             -                -                  -  养殖金融欠债                     -            -             -                -                  - 卖出回购金融资                             -            -             -                -                  -   产款   应付计帐款                     -            -             -                -                  -   应付赎回款                     -            -             -                -                  - 应付管制东说念主酬金                     -            -             -      924，184.70       924，184.70   应付托管费                     -            -             -      308，061.56       308，061.56 应付销售服务费                     -            -             -                -                  - 应付投资照应人费                     -            -             -                -                  -    应交税费                     -            -             -                -                  -    应付利润                     -            -             -                -                  - 递延所得税欠债                     -            -             -                -                  -    其他欠债                     -            -             -      701，151.23       701，151.23 欠债所有                        -            -             -    1，933，397.49 1，933，397.4 利率明锐度缺口          7，894，477.19            -             - 6，895，042，948.01 6，902，937，425.    上年度末      日 钞票    货币资金          9，705，209.08            -             -                - 9，705，209.08   结算备付金            40，505.77             -             -                -       40，505.77   存出保证金            21，135.76             -             -                -       21，135.76 交易性金融钞票                     -            -             - 6，374，191，791.51  养殖金融钞票                     -            -             -                -                  - 买入返售金融资                             -            -             -                -                  -    产   应收计帐款                     -            -             -                -                  -    应收股利                     -            -             -                -                  -   应收申购款                     -            -             -                -                  - 递延所得税钞票                     -            -             -                -                  -    其他钞票                     -            -             -      159，405.65       159，405.65 钞票所有             9，766，850.61            -             - 6，374，351，197.16 6，384，118，047.                                   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 欠债  短期借款                       -            -        -        -                        - 交易性金融欠债                     -            -        -        -                        - 养殖金融欠债                      -            -        -        -                        - 卖出回购金融资                             -            -        -        -                        -   产款  应付计帐款                      -            -        -   294，077.03          294，077.03  应付赎回款                      -            -        -        -                        - 应付管制东说念主酬金                     -            -        -   2，604，019.55      2，604，019.55  应付托管费                      -            -        -   520，803.89          520，803.89 应付销售服务费                     -            -        -        -                        - 应付投资照应人费                     -            -        -        -                        -  应交税费                       -            -        -    23，216.87           23，216.87  应付利润                       -            -        -        -                        - 递延所得税欠债                     -            -        -        -                        -  其他欠债                       -            -        -   394，217.30          394，217.30 欠债所有                        -            -        -     3，836，334.64 3，836，334.64 利率明锐度缺口          9，766，850.61                                          6，380，281，713.                                          -        - 6，370，514，862.52      注：各期限分类的规范为按金融钞票或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。      本期末本基金未捏有交易性债券投资（不包括可转债），因此商场利率的变动对于本基金钞票 净值无首要影响。      本基金的整个钞票及欠债以东说念主民币计价，因此无首要外汇风险。      其他价钱风险是指基金所捏金融器具的公允价值或改日现款流量因除商场利率和外汇汇率除外 的商场价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行商场交易 的股票和债券，所面对的其他价钱风险来源于单个证券刊行主体本身谋划情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券商场合座波动的影响。      本基金的基金管制东说念主继承 Barra 风险管制系统，通过规范差、追踪裂缝、beta 值、VAR 等方针， 监控投资组合面对的商场价钱波动风险。                                                             金额单元：东说念主民币元                                易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                   本期末                                上年度末                                               占基金                               占基金          形貌                                               钞票净                               钞票净                           公允价值                                公允价值                                               值比例                               值比例                                               （%）                               （%） 交易性金融钞票－股票投资             6，896，178，335.87         99.90      6，374，191，791.51      99.90 交易性金融钞票－贵金属投资                           -             -                     -          - 养殖金融钞票－权证投资                             -             -                     -          - 其他                                      -             -                     -          - 所有                       6，896，178，335.87         99.90      6，374，191，791.51      99.90 假设                 除功绩比拟基准除外的其他商场变量保捏不变                                         对钞票欠债表日基金钞票净值的                                          影响金额（单元：东说念主民币元）          联系风险变量的变动                本期末                               上年度末  分析   公允价值计量完毕所属的档次，由对公允价值计量合座而言具有迫切意思意思的输入值所属的最低 档次决定：   第一档次：同样钞票或欠债在活跃商场上未经调整的报价。   第二档次：除第一档次输入值外联系钞票或欠债告成或辗转可不雅察的输入值。   第三档次：联系钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                                           单元：东说念主民币元                                本期末                                 上年度末 公允价值计量完毕所属的档次 第一档次                              6，861，257，166.13                      6，373，495，136.07                              易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 第二档次                               34，709，370.24                                 - 第三档次                                 211，799.50                        696，655.44            所有             6，896，178，335.87                        6，374，191，791.51    对于公开商场交易的金融器具，若出现首要事项停牌、交易不活跃或非公开刊行等情况，本基 金不会于停牌日死党易规回生跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将联系金融器具的公允价值列 入第一档次，并根据估值调整中继承的对公允价值计量合座而言具有迫切意思意思的输入值所属的最低 档次，详情联系金融器具的公允价值应属第二档次或第三档次。                                                                     单元：东说念主民币元                                          本期        形貌                            交易性金融钞票                                                                      所有                     债券投资                  股票投资  期初余额                          -                    696，655.44         696，655.44  当期购买                          -                    251，556.11         251，556.11  当期出售/结算                       -                              -                 -  转入第三档次                        -                              -                 -  转出第三档次                        -                    928，382.38         928，382.38  当期利得或损失                                -                    191，970.33         191，970.33  总额  其中：计入损益的                                -                    191，970.33         191，970.33  利得或损失  计入其他详尽收  益的利得或损失                       -                              -                 -  （若有）  期末余额                          -                    211，799.50         211，799.50  期末仍捏有的第  三档次金融钞票  计入本期损益的                                -                    113，320.69         113，320.69  未收场利得或损  失 的 变 动 —— 公  允价值变动损益                                      上年度可比期间        形貌                            交易性金融钞票                                                                      所有                     债券投资                  股票投资  期初余额                          -                    724，338.13         724，338.13  当期购买                          -                   1，023，402.30      1，023，402.30  当期出售/结算                       -                              -                 -                              易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉  转入第三档次                        -                          -                 -  转出第三档次                        -               1，358，257.12      1，358，257.12  当期利得或损失                                -                307，172.13        307，172.13  总额  其中：计入损益的                                -                307，172.13        307，172.13  利得或损失  计入其他详尽收  益的利得或损失                       -                          -                 -  （若有）  期末余额                          -                696，655.44        696，655.44   期末仍捏有的第   三档次金融钞票   计入本期损益的                           -        98，098.54                       98，098.54   未收场利得或损   失 的 变 动 —— 公   允价值变动损益                                                                  单元：东说念主民币元                                                   不可不雅察输入值            本期末公允         继承的估值技      形貌                                           范围/加权平均        与公允价值之             价值             术              称呼                                                      值            间的关系 流动性扣头估                          平均价钱亚式     预期年化波         0.4607—4.708 值处于限售期      211，799.50                                             负联系                            期权模子       动率                1 的股票投资                                                   不可不雅察输入值            上年度末公         继承的估值技 形貌                                                范围/加权平均        与公允价值之             允价值            术              称呼                                                      值            间的关系 流动性扣头估                          平均价钱亚式 预期年化波             0.1969—2.175 值处于限售期        696，655.44                                           负联系                            期权模子   动率                    2 的股票投资   本基金未捏有非捏续的以公允价值计量的金融器具。   本基金捏有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，这些金 融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   完毕钞票欠债表日本基金无需要评释的其他迫切事项。                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                       §8   投资组合陈诉                                                           金额单元：东说念主民币元  序号          形貌                  金额                 占基金总钞票的比例（%）       其中：股票                     6，896，178，335.87                  99.87       其中：债券                                     -                      -             钞票支捏证券                              -                      -       其中：买断式回购的买入返                                                 -                      -       售金融钞票       银行进款和结算备付金合       计   注：上表中的权益投资含可退替代款估值升值。                                                               占基金钞票净  代码            行业类别                   公允价值（元）                                                               值比例（％）   A   农、林、牧、渔业                               194，554，762.38        2.82   B   采矿业                                     49，203，636.13        0.71   C   制造业                                  5，284，295，485.82       76.55   D   电力、热力、燃气及水坐蓐和供应业                        32，527，236.00        0.47   E   建筑业                                                 -            -   F   批发和零卖业                                  27，579，417.80        0.40   G   交通输送、仓储和邮政业                            125，961，870.70        1.82                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   H   住宿和餐饮业                                             -            -   I   信息传输、软件和信息时期服务业                      167，632，936.60         2.43   J   金融业                                  736，891，346.43        10.68   K   房地产业                                  87，932，088.74         1.27   L   租出和商务服务业                              74，424，065.14         1.08   M   科学研究和时期服务业                            55，129，000.38         0.80   N   水利、环境和全球设施管制业                                      -            -   O   住户服务、修理和其他服务业                                      -            -   P   讲授                                                 -            -   Q   卫生和社会责任                               60，047，025.75         0.87   R   文化、体育和文娱业                                          -            -   S   详尽                                                 -            -       所有                                  6，896，178，871.87       99.90                                                          金额单元：东说念主民币元                                                              占基金钞票净  序号   股票代码     股票称呼       数目（股）             公允价值                                                              值比例（％）                          易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                             易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                          金额单元：东说念主民币元                                                               占期初基金资  序号     股票代码        股票称呼                本期累计买入金额              产净值比例                                                                （％）   注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不商量联系交易用度。                                                          金额单元：东说念主民币元                                                               占期初基金资  序号     股票代码        股票称呼                本期累计卖出金额                                                               产净值比例                        易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                         （％）   注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不商量联系交易用度。                                                      单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                         912，374，204.64 卖出股票收入（成交）总额                                         686，997，674.72   注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不 商量联系交易用度。   本基金本陈诉期末未捏有债券。   本基金本陈诉期末未捏有债券。   本基金本陈诉期末未捏有钞票支捏证券。   本基金本陈诉期末未捏有贵金属。                         易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   本基金本陈诉期末未捏有权证。   本基金本陈诉期未投资股指期货。   本基金本陈诉期未投资国债期货。   本基金本陈诉期未投资国债期货。 陈诉编制日前一年内受到公开非难、处罚的情形。                                                 单元：东说念主民币元  序号             称呼                         金额   本基金本陈诉期末未捏有处于转股期的可转化债券。   本基金本陈诉期末前十名股票中不存在流通受限情况。                                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                                    §9    基金份额捏有东说念主信息                                                                                   份额单元：份                                                        捏有东说念主结构                                                                           中国银行股份有限公               户均捏有                                                       司－易方达深证 100 交  捏有东说念主户数                         机构投资者                   个东说念主投资者               的基金份                                                        易型灵通式指数证券    (户)                  额                                                         投资基金纠合基金                                         占总份额                    占总份                     占总份额                           捏有份额                    捏有份额                    捏有份额                                          比例                     额比例                     比例       注：已包含场外捏有东说念主。机构投资者“捏有份额”和“占总份额比例”数据中已包含该基金的纠合 基金“捏有份额”和“占总份额比例”数据。 序号                 捏有东说念主称呼                               捏有份额（份）                   占上市总份额比例         易方达基金－中央汇金钞票管制有限         一钞票管制计划         吉祥基金－中国吉祥东说念主寿保障股份有         限公司－分成－个险分成－吉祥东说念主寿         －吉祥基金权益录用投资 2 号单一资         产管制计划         民生通惠资管－工商银行－民生通惠         精选策略 FOF1 号钞票管制产物         中国银行股份有限公司－易方达深证         纠合基金                              易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉   注：本表统计的上市基金前十名捏有东说念主均为场内捏有东说念主。         形貌                     捏有份额总额（份）               占基金总份额比例 基金管制东说念主整个从业东说念主员捏有 本基金         形貌                       捏有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等管制东说念主员、基金投资和 研究部门负责东说念主捏有本灵通式基金 本基金基金司理捏有本灵通式基金                             0                      §10    灵通式基金份额变动                                                               单元：份 基金合同奏效日(2006 年 3 月 24 日)基金份额总额                          5，157，736，818.00 本陈诉期期初基金份额总额                                            2，611，030，702.00 本陈诉期基金总申购份额                                             2，156，700，000.00 减：本陈诉期基金总赎回份额                                           2，275，700，000.00 本陈诉期基金拆分变动份额                                                           - 本陈诉期期末基金份额总额                                            2，492，030，702.00   注：期初基金总份额包含场外份额 4，295，772 份；期末基金总份额包含场外份额 4，295，772 份。                        §11     首要事件揭示   本陈诉期内未召开基金份额捏有东说念主大会。   本基金管制东说念主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高等管制东说念主员；本基金管制东说念主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高等管制东说念主员。   本陈诉期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股份有限公司 托管业务部总司理职务。上述东说念主事变动已按联系国法备案、公告。                              易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉      本陈诉期内无触及本基金管制东说念主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。      本陈诉期内本基金的投资策略未有首要变化。      本陈诉期内为本基金提供审计服务的管帐师事务所由普华永说念中天管帐师事务所（特殊粗拙合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊粗拙合伙）。本基金初度聘问候永华明管帐师事务所（特 殊粗拙合伙）提供审计服务，本陈诉年度的审计用度为 88，600.00 元。          措施 1                                  内容 受到捕快或处罚等措施的主体         管制东说念主；高等管制东说念主员 受到捕快或处罚等措施的时间         2024-07-26 采取捕快或处罚等措施的机构         中国证券监督管制委员会广东监管局                       责令改正并暂停受理 ETF 公募基金产物注册央求三个月；出具 受到的具体措施类型                       警示函 受到捕快或处罚等措施的原因         部分轨制机制不完善，国法蔓延不严格 管制东说念主采取整改措施的情况（如提                       已整改完成并规复 ETF 基金产物注册 出整改意见） 其他                    /      本陈诉期，基金托管东说念主托管业务部门绝顶联系高等管制东说念主员未受到捕快或处罚。                                                          金额单元：东说念主民币元                       股票交易                    应支付该券商的佣金             交易                                  占当期股                   占当期佣   券商称呼      单元                                                       备注                     成交金额         票成交总         佣金        金总量的             数目                                  额的比例                   比例 财通证券            1            -            -         -        -   - 长江证券            1            -            -         -        -   - 东北证券            1            -            -         -        -   -                                      易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 东方证券         1                       -            -                -           -   - 广发证券         4         18，752，515.13       1.17%            1，883.20   1.18%       - 国联证券         1                       -            -                -           -   - 国泰君安         2    1，503，187，163.30        94.09%        150，323.67     94.08%      - 华福证券         1                       -            -                -           -   - 申万宏源         1                       -            -                -           -   - 星河证券         1         75，743，975.85       4.74%            7，574.62   4.74%       - 粤开证券         1                       -            -                -           -   - 中泰证券         1                       -            -                -           -   -   注：a）本陈诉期内本基金无减少交易单元，无新增交易单元。   b）本基金管制东说念主负责遴聘证券谋划机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本陈诉期内 基金交易单元的遴聘规范有调整，调整后的规范如下： 内具有致密的声誉；   c）本陈诉期内基金交易单元的遴聘法子如下：   d）本部分的数据统计时间区间与本陈诉的陈诉期一致，统计范围仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金管制有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的陈诉期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，陈诉的主要内容为陈诉期间本公司旗下存续过 的整个公募基金通过租用境内证券公司交易单元和录用境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括陈诉期间成立、计帐、转型（如有）的公募基金。敬请投资者关爱上述陈诉的统计口径各别。                                                                        金额单元：东说念主民币元                  债券交易                     债券回购交易                       权证交易                                                       占当期债                         占当期债                                                       占当期权   券商称呼                                                券回购成            成交金额         券成交总             成交金额                     成交金额             证成交总                                                       交总额的                         额的比例                                                       额的比例                                                        比例 财通证券               -             -            -              -             -              -                           易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉 长江证券            -     -          -       -         -                - 东北证券            -     -          -       -         -                - 东方证券            -     -          -       -         -                - 广发证券            -     -          -       -         -                - 国联证券            -     -          -       -         -                - 国泰君安            -     -          -       -         -                - 华福证券            -     -          -       -         -                - 申万宏源            -     -          -       -         -                - 星河证券            -     -          -       -         -                - 粤开证券            -     -          -       -         -                - 中泰证券            -     -          -       -         -                - 序号             公告事项                   法定知道神态      法定知道日历                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司对于指定证券投资       基金主流动性服务商的公告                                       金电子知道网站       易方达基金管制有限公司旗下基金 2023 年第                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司旗下部分 ETF 增多       联储证券为一级交易商的公告                                       金电子知道网站       易方达基金管制有限公司旗下基金 2023 年年       度陈诉教唆性公告       易方达基金管制有限公司旗下基金 2024 年第                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司对于提醒投资者及       时提供或更新身份信息资料的公告                                       金电子知道网站       易方达基金管制有限公司对于易方达深证             上海证券报、基金管制       服务商的公告                          金电子知道网站                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司对于调整证券投资       基金主流动性服务商的公告                                       金电子知道网站       易方达基金管制有限公司旗下基金 2024 年第                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司旗下部分 ETF 增多       民生证券为一级交易商的公告                                       金电子知道网站                                      上海证券报、基金管制       易方达基金管制有限公司对于调整证券投资       基金主流动性服务商的公告                                       金电子知道网站                                 易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉           公告                                 东说念主网站及中国证监会基                                               金电子知道网站           易方达基金管制有限公司旗下基金 2024 年中           期陈诉教唆性公告                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司旗下部分 ETF 增多           爱建证券为一级交易商的公告                                               金电子知道网站           易方达基金管制有限公司对于易方达深证                 上海证券报、基金管制           服务商的公告                              金电子知道网站           易方达基金管制有限公司对于易方达深证                 上海证券报、基金管制           服务商的公告                              金电子知道网站                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司高等管制东说念主员变更           公告                                               金电子知道网站           易方达基金管制有限公司旗下基金 2024 年第                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司对于易方达私募基           金管制有限公司股东变更的公告                                               金电子知道网站                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司对于调低旗下部分           基金费率并校正基金合同、托管公约的公告                                               金电子知道网站           易方达基金管制有限公司对于易方达深证                 上海证券报、基金管制           服务商的公告                              金电子知道网站                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司对于旗下部分基金           改聘管帐师事务所的公告                                               金电子知道网站                                              上海证券报、基金管制           易方达基金管制有限公司旗下部分 ETF 增多           国新证券为一级交易商的公告                                               金电子知道网站                      §12   影响投资者决策的其他迫切信息                                                                   陈诉期末捏有基                                陈诉期内捏有基金份额变化情况                                                                     金情况      投资者类别           捏有基金份额比例                                         期初份        申购份    赎回份     捏有份        份额占                 序号   达到或者超过20%                                         额          额      额        额          比                       的时间区间 机构               1   2024 年 01 月 01 日   693，203，   0.00    0.00   693，203，     27.82                                易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                    ~2024 年 12 月 31 日   184.00                           184.00      %                     ~2024 年 07 月 10                    日，2024 年 07 月 12                    日~2024 年 07 月 22                    日，2024 年 07 月 26 中国银行股份有限公          日~2024 年 07 月 28 司－易方达深证 100        日，2024 年 08 月 12    486，034，   313，523，   283，565，   515，992，   20.71 交易型灵通式指数证          日~2024 年 09 月 23     476.00     500.00     700.00     276.00     % 券投资基金纠合基金          日，2024 年 10 月 28                    日~2024 年 11 月 04                    日，2024 年 11 月 11                    日，2024 年 11 月 20                    日~2024 年 12 月 31                           日                               产物独到风险 陈诉期内，本基金存在单一投资者捏有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的独到风险主要 包括：当投资者捏有份额占比拟为荟萃时，个别投资者的大额赎回可能会对基金钞票运作及净值表现产 生较大影响；顶点情况下基金管制东说念主可能无法以合理价钱实时变现基金钞票以支吾投资者的赎回央求， 可能带来流动性风险；如场外个别投资者大额赎回激勉多量赎回，基金管制东说念主可能根据基金合同约定决 定部分脱期赎回或暂停经受基金的赎回央求，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后 本基金出现一语气六十个责任日基金钞票净值低于5000万元，基金还可能面对转化运作神态、与其他基金 合并或者隔绝基金合同等情形；捏有基金份额占比拟高的投资者在召开捏有东说念主大会并对审议事项进行投 票表决时可能领有较诳言语权。    注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。    广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。    投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。   易方达深证 100 交易型灵通式指数证券投资基金 2024 年年度陈诉                      易方达基金管制有限公司                      二〇二五年三月三十一日

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